创业管理 项目策划书
设其他费是指建设投资中除工程费用、广告宣传费与品牌维护费以外的，为保证工程建设顺利完成和交付使用后能够正常发挥效用而发生的各项费用，主要包括技术维护费、工程咨询监理费用、运行调试费等。 （4）基本预备费3.6万元
基本预备费是指在项目实施中可能发生、但在项目决策阶段难以预料的支出，需要事先预留的费用。该工程基本预备费费率按工程费用、广告宣传费与品牌维护费与其他费用之和的8%提取，为3.6万元。
9.2.2 项目建设进度
项目计划2015到2016年立足辽宁省内，争取建设覆盖辽宁全地区，2016年到2017年，逐步实现向外省扩展，最终全面铺开运营。
9.3 融资方式
本项目投入总资金所需资金由发起人共同出资。
9.4 其他资金来源
本项目暂无其它资金来源
9.5 资金退出
按照当时国家有关经济政策规定进行实施执行。
9.6 投资收益与风险分析
主要假设：收入稳定、市场需求稳定、成本估计准确。
投资净现值：3年内为150万元；项目内含报酬率为85.63%；投资方案可行。 投资回收期：通过净现金流量、折现率、投资额等数据分析，投 资回收期为0.6136年，投资方案可行。 平均投资利润率：40%。 折现率：40%
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1.收入预测
表6.1收入预测
年份 当年高考生数量（万人） 预计使用数量（万人） 营业额（万元） 无线网络系统收费 广告收费 2. 支出预测
表6.2支出预测
单位：万元
年份 1生产成本 2015 13.7 2016 14.7 2017 14.7 2018 15.7 2019 15.7 10 10 10 11 11 4 6 6.6 5.8 6 35 52.5 57.75 50.75 52.5 10 15 16.5 14.5 15 2015 22.5 2016 22 2017 23 2018 22.7 2019 23.1 1.1技术维护费 1.2软件开发费 1.3直接工资与福利费 2管理费用 6 6 6 7 7 5 6 6 6 6 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7 2.34 2.08 1.82 1.56 2.1无形资产推销 2.2其他资产推销 2.34 2.08 1.82 1.56 18
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2.3其他管理费用 3财务费用 20.00 20.00 15.00 10.00 0.00 3.1利息支出 3.1.1短期借贷利息 3.1.2长期借贷利息 3.1.3流动资金贷款利息 4营销费用 -15.40 -16.44 -7.39 22.57 2.02 2.92 3.43 3.43 5总成本费用合计 5.1固定成本 5.2经营成本 11.26 24.78 56.40 56.40 56.40
3. 利润预测
利润预测表
单位：万元
一、营业收入 减：营业成本 二、营业利润 减：销售费用 管理费用 三、利润总额 129.00 103.10 25.90 0.00 0.50 25.4 19
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减:所得税 四、净利润
0.00 25.4 9.7 工资福利
工资待遇：工程技术人员2*2500/月=5000元 设计研发人员2*2500/月=5000元 管理运营人员1*2000/月=2000元
财务总监 3000 管理总监 3000 环境总监 3000 技术总监 3000 CEO 3000
工资总计=27000元/ 月 32.4万元/年 软件维护=15000/月 18万元/年
9.8 综合财务评价
从财务分析计算的结果及其与财务评价指标的比较中,可以看出：该项目的各
项财务评价指标均优于部颁的评价指标。各项指标为： 内部收益率达：49.6% ； 静态投资回收期为5年； 财务净现值为4120.67万元（ic=24%）； 投资利税率达：40%。
9.9 相关报表
投入总资金使用计划与资金筹措表
单位：万元
1 1.1 项目 投入总资金 建设投资 50.00 50.00 55.50 60.00 60.50 2015 60.00 2016 75.40 2017 81.20 2018 80.35 2019 83.88 20
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1.2 1.3 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 3 建设期利息 流动资金 资金筹措 项目自有资金 用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息 负债资金 用于建设投资 用于流动资金 用于建设期 合计 0.20 10.00 60.20 50.00 10.00 -0.20 -11.60 5.60 2.00 4.00 48.40 0.20 25.40 75.40 10.00 40.00 25.40 -0.20 -11.02 5.00 2.00 4.02 64.38 资产负债表
0.30 25.4 75.7 10.00 40.00 25.4 -0.30 -14.4 5.48 3.00 5.92 66.80 0.35 20.00 70.65 10.30 40.00 20.00 -0.35 -19.43 6.00 3.00 10.43 60.92 0.38 23.00 63.68 10.30 30.00 23.00 -0.38 -19.43 6.00 3.00 10.43 64.45 单位：万元
项目 1资产 2015 29.18 2016 33.7 2017 59.96 2018 52.02 2019 75.36 1.1流动资产总额
-0.88 -9.75 -5.81 22.16 21
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