县财政局经济社会平稳发展工作总结及下一年工作思路
xxxx年，面对经济形势下行压力及诸多不利因素，在上级财政部门的精心指导和大力支持下，全县财政系统干部职工以党的十八届三中、四中全会精神为指导，认真贯彻落实省、市财政工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，按照“稳增长、保运转、惠民生、促发展”的总体思路，同心协力、真抓实干、攻坚克难，创新理财方式，优化支出结构，强化财政监管，推进财政管理科学化规范化发展，确保了全县经济社会繁荣稳定。
一、xxxx年主要工作
（一）以“狠抓收入”为重点，助推全县经济社会平稳发展
1、攻坚克难，全力以赴组织财政收入
xxxx年，受经济下行压力、缺少主体税源支撑、税收结构不合理、营改增等因素影响，我县财政增收空间持续压缩、异常困难。通过财税三家密切配合、科学谋划、强化征管，实现了财政收入平稳增长。一是强化目标责任管理。将年度财政收入任务按部门、按时间节点进行分解落实到位，强化责任落实，及时通报完成情况，充分调动了部门单位护税协税积极性；二是积极培植重点财源。充分利用“财园信贷通”等有利政策，采取有效措施，帮助重点企业（行业）发展生产，做到财政增收企业增效。同时，大力引进见效快、收入稳定的总部经济企业，为我县经济持续发展提供新动力。三是不断加大财政收入征管力度。定期召开财税部门联席会议，密切沟通、拓宽思路、强化调度，加强对重点企业（项目）税收完成情况的动态监控，及时预测分析，提出应对措施，采取超常规措施挖潜增收，严防“跑、冒、滴、漏”，确保应收尽收。
xxxx年，全县财政收入完成xx.xx亿元，占调整目标任务的xxx.x%，同比增收xxxxx万元，增长x.x%。其中：国税部门完成xxxxx万元，占调整目标任务的xxx%，同比增收xxxx万元，增长xx.x%；地税部门完成xxxxx万元，占任务的xxx.x%，同比赠收xxxx万元，增长x.x%；财政部门完成xxxxx万元，占任务的xxx.x%，同比增收xxxx万元，增长x.x%。税收收入完成xxxxx万元，税占比xx.x%，同比上升x.x个百分点。公共财政收入完成xx.x亿元，同比增收xxxx万元，增长x.x%。政府性基金收入完成x.xx亿元，占年初预算的xx.x%，同比减收xxxxx万元，减少xx.x%。
2、多措并举，想方设法筹措资金
通过强化资金调度、多渠道筹集资金等措施，确保了全县机构正常运转、民生支出和重点工程建设的资金需求。一是多元融资。积极运用财政融资优势，扩展融资渠道，做大做强政府融资平台。全年新增融资x.xx亿元，净增x.xx亿元。二是向上争资。充分发挥我县资源优势，加强与上级部门沟通协调，全力以赴跑项目、争资金，全年争取上级资金x.x亿元，省财政超指标调度资金x.x亿元。三是加强土地出让收支管理。规范了土地出让程序和土地出让收支核算，通过招拍挂牌的方式共出让宗地xx宗，清算土地出让xx宗，取得出让收入x.xx亿元，已缴入国库x.xx亿元（其中：上年度收入缴库x.x亿元）。四是盘活结余存量财政资金。对各类资金专户闲置、沉淀以及历年结存结转的财政资金进行梳理、归集，清理融合财政结余结转资金xxxx余万元。
（二）以构建“公共财政”为目标，全力支持民生事业发展
由于受津贴提标、民生工程刚性支出增长等因素影响，今年我县财政支出压力加大。按照“有保有压”的思路，树立“过紧日子”的思想，压缩 “三公”经费等一般性支出，全县 “三公”经费下降xx.x%。
xxxx年，全县公共财政支出完成xx.xx亿元，同比增长x.x%，其中民生支出达xx亿元，同比增支xxxx万元，增长x.x%，高于公共财政支出增幅x.x个百分点；政府性基金支出x.xx亿元，同比减支x.xx亿元，减少xx%。
1、加大强农惠农政策支持力度。按照“三个明显高于”的要求，大幅度增加对农业和农村的投入，农林水事业支出x.xx亿元，同比上年增加xxxx万元，增长xx.x%，高于财政经常性收入约xx个百分点。财政支农支出在总量增加的同时，支出结构有所调整，重点放在农业产业发展、扶贫开发、社会主义新农村建设等支出。一是及时、准确发放各类农民补贴。及时发放粮食直补和农资综补xxxx万元、石油价格改革补贴xxx万元、良种补贴xxxx万元、农机购机补贴xxxx万元，发放率均达xxx%。二是积极向上级争取农业项目立项，以全省第x名获得第六批小农水重点县项目立项资格，同时借助我县成为x省唯一被列入“全国小型水利工程管理体制改革示范县”机遇，争取中央专项补助xxxx万元。三是向上争取了油茶等现代农业发展项目，争取资金xxxx.x万元，增长xx.x%；同时，年初安排农业特色产业预算资金xxx万元，增长xx%。通过采取贴息、奖励等方式支持和引导油茶、蔬菜、井冈蜜柚等主导产业和区域性特色产业优化升级。四是推进农田水利建设、农业综合开发土地治理、高标准农田建设示范工程改造项目的实施，全年共投入资金xxxx万元，全面提升了农业增产、增效能力。五是完善农业扶贫工作机制，深入推进开发式扶贫，继续以财政贴息方式，支持扶贫企业、基地建设等方式，促进贫困群众增加收入；同时支持部分缺乏生存和发展条件的贫困群众整体搬迁工程，全年扶贫移民搬迁xxx户，通过“一卡通”发放扶贫资金xxx.x万元。六是支持新农村建设，投入新农村建设点基础设施建设资金xxxx万元，增长xx.x%。七是深入开展一事一议财政奖补工作，全年确定奖补项目xxx个，下拨财政奖补资金xxx万元。
2、大力落实社保、医疗、就业等惠民政策。一是做好全县城镇职工基本养老保险以及城乡居民社会养老保险工作。xxxx年，全县养老保险基金总收入为x.x亿元，总支出x.xx亿元；全县共有xx.xx万人参加城乡居民社会养老保险，参保率达xx%，从而实现了我县城乡居民养老保险基本覆盖。二是扩大城镇职工医保、城镇居民医保、新型农村合作医疗的参保覆盖面。 xxxx年农民合作医疗参合率达到xx.xx%，共报销医药费xxxx.xx万元，统筹资金使用率达xx.xx%。三是认真落实再就业各项政策。全年城镇新增就业人数xxxx人，新增转移农村劳动力xxxx人，零就业家庭安置率xxx%；新增小额贷款担保基金xxx万元，发放再就业小额贷款xxxx万元，直接扶持创业人数xxx人，累计带动xxxx余人就业，贷款回收率达xx.xx%，开创了小额担保贷款的新局面。四是严格执行农村五保、城乡低保、城乡医疗救助等各项民生工程保障标准，积极落实各项民生工程资金指标。五是推进老年人、孤儿、残疾人等福利体系建设。发放重点优抚对象和参战人员抚恤优抚资金xxx.xx万元，支付残疾人就业专项资金xx.x万元，发放孤儿生活补助资金xxx.xx万元。六是积极推进公立医院改革工作。对两所县级医院基建负债xxxx万元进行锁定，待上级政策性资金化解债务；对乡镇卫生院欠缴养老保险单位负担部分xxx万元，由县财政一次性缴清。
3、加大教科文化体育事业财政投入。全县财政教育支出x.xx亿元，同比增长x.x%，达到上级规定的增长要求。同时，大力推行教育均等化，通过“一卡通”发放各类贫困学生补助资金xxx.xx万元，资助学生人数xxxx人。同时，财政加大了科技、文化体育与传媒投入力度，科技和文化体育与传媒支出分别为xxxx万元和xxxx万元，同比分别增长x.x%和xx%。
4、全力支持重点产业与项目建设。综合考虑我县实际财力，统筹计划各项目政府投资，尽力缓解县财政压力。项目有上级专项资金的，优先安排使用上级专项资金；项目实施中发生变更增加的投资，安排在工程末期支出；变更减少投资的，相应调减当年支出计划。通过多方筹措资金，全年拨付全县重点工程项目资金xxxxx万元。
5、支持保障性住房建设。加强保障性住房资金使用监督和管理，全年累计拨付廉租住房建设资金xxxx.xx万元，城区棚户区改造资金xxxx.xx万元，公租房建设资金xxxx.x万元。
（三）以“依法行政”为指针，不断提升财政工作规范化科学化水平
1、推进行政事业单位财务管理改革。一是推进“金财工程”大平台建设。不断改进和优化国库集中收付等核心业务软件运行功能，国库支付全面实现了从预算单位到财政资金两个全覆盖。全县共发生国库集中支付金额xx.xx亿元，比上年同期增加x.x亿元，增长xx.x%；稳步推行我县公务卡管理系统运行，督促预算单位提高用卡意识，扩大使用范围，公务卡累计消费xxx万元，同比增长xxx.x%。二是出台了一系列财务管理规范性文件。制定了《xx县机关事业单位差旅费管理办法》、《xx县机关会议费管理办法》、《关于印发党政机关国内公务接待开支及接待经费管理有关事项的通知》等管理办法。三是组织新会计制度准则以及新预算法的学习培训。对县直事业单位会计电算化核算软件进行转换升级服务，建立了新的会计帐套，并实施新旧制度衔接转换升级。
2、完善财政工作体制机制。一是完善预算资金流程工作机制。科学合理编制xxxx年全县财政收支和部门预算，严格程序、强化约束，依法依规核拨预算资金，同时注重预算资金跟踪问效。所有行政事业单位全部实行“e”软件编制部门预算，预算质量进一步提高。二是深入推行财政投资评审。通过实地勘测、图表审查等方式对财政投入项目进行评审，为项目资金的预算投入、投资变更提供决策依据。全年完成了“两房”、国有农林场危旧房改造、乡镇福利院升级改造等xxx项政府投资工程的评审，累计评审工程总价x.xx亿元，审定造价x.xx亿元，核减资金xxxx万元，审减率达xx.x%。三是完善行政审批工作机制。通过梳理、精简、下放、整合财政职权事项，进一步理清权限、简政放权、转变职能，行政审批事项压缩xx%以上同时。逐步完善OA系统公文办理、网上会计管理等工作机制，在降低行政运行成本的同时，提升了工作效率。四是完善政府采购工作机制。建立健全《xx县政府采购监督管理暂行办法》、《xx县财政集中采购目录及限额标准》等规章制度。全年实际完成政府采购xxx次，采购预算金额xxxx.x万元，同比增加xxx.x万元，增长率为x.xx%，实际采购金额xxxx.x万元，节约资金xxx万元，资金节约率为xx.xx%。
3、夯实乡镇财政管理工作基础。一是强化“一卡通”资金发放管理。进一步规范资金指标文件的流转、资金分配和使用的监督，全县财政惠农资金发放项目为xx项，发放资金x.xx亿元，项目发放率和资金发放率均达到xxx%，我县“一卡通”工作名列全省前茅。二是加强乡镇财政资金收支监督管理。确保了乡镇财政国库集中支付系统有序运行，全年累计办理乡镇财政国库集中业务xxxxx笔，支付金额x.xx亿元。同时，各乡镇分别建立了行政、事业类财政供养人员管理台账，进一步规范乡镇财政收支的预算编制和会计核算管理。三是加强乡镇财政所标准化规范化建设。全县大部分财政所标准化建设都已通过省、市级竣工验收，逐步统一规范了乡镇财政所的制度建设。四是实行“村账乡代理”，统一设置村级资金账户，加强村级组织财务的指导和监督。五是深入基层挂点帮扶。为党建挂点村、新农村建设挂点村等争取上级专项资金xx万元，使帮扶村的基础设施得到进一步完善。
4、全方位多角度开展财政监督检查。一是强化民生资金的监督检查。重点检查了xxxx年至xxxx年城乡医疗救助、城乡最低生活保障、五保户供养、村级转移支付资金、退耕还林补助资金的管理使用情况。二是加强土地开发项目专项资金检查。开展了土地开发项目资金检查，以及城乡建设用地增减挂钩项目区拆迁补偿费、农村集体土地确权登记发证经费等资金管理和使用情况的检查。三是开展了“三公经费”和“小金库”专项清理整治活动。联合县纪委、县监察局、县审计局，对xx个县直单位和x个乡镇进行“三公经费”和“小金库”专项清理检查，从源头上防止和杜绝“小金库”问题的发生。四是开展会计信息监督检查。开展了对医药、监狱、教育等xx个单位的会计信息监督检查，通过检查，共发现违规问题金额xx.xx万元，并及时进行了处理。五是开展部分财政专项资金项目建设和管理使用情况监督检查。开展对xxxx年以来种粮大户补贴试点资金、中央财政促进服务业发展等xx项专项资金的自查和重点检查，确保专项资金政策落实到位。
（四）以“教育实践活动”为契机，切实改进工作作风
1、切实转变作风。通过开展党的群众路线教育实践活动，以“抓党风、促政风、转作风，努力建设服务财政、效率财政、阳光财政”为总抓手，以解决实际问题为突破口，取得了明显成效。一是党员干部思想上达到新境界。开展集中学习、专题讨论、讲党课等活动，使全体党员干部思想受到洗礼。二是干部作风上实现新转变。增强了宗旨意识、责任意识、服务意识，始终牢记 “心系群众，财政为民”的理念，切实增强创新发展、激情干事的责任感和使命感，不断提升财政科学化精细化管理水平。三是服务群众取得新突破。推行了“立说立行、马上就办”工作理念，通过优化工作程序、简化办事流程、强化监管督查等工作机制，积极为群众排忧解难。
2、加强党风廉政建设。建立健全反腐败领导体制和工作机制，落实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”，完成惩防体系建设各项任务。贯彻落实中央八项规定和省市有关规定，严格执行党的各项纪律。完善财政内控监管机制，加强廉政风险防控管理，规范权力运行流程，确保了财政资金和财政干部两个安全。
在扎扎实实做好各项财政工作的同时，结合我县实际，注重打造出自己的亮点：
3、部门预算和“三公经费”预算实行全面公开。按照上级财政部门要求，我县xx个行政事业单位已于xx月底前在县政府网站公开了xxxx年部门预算和“三公经费”预算，接受社会舆论监督。
4、大力开展“财园信贷通”试点工作。我县财园信贷通工作自xxxx年xx月启动以来，有力地促进了园区经济又好又快发展，此项工作我县名列全市第一。全年共有中行、建行、农行、联社、邮储和x银行六家银行加入“财园信贷通”贷款业务，为xx家企业申请贷款xxxxx万元，其中xx家企业已获得贷款xxxxx万元。当前，我县“财园信贷通”辐射范围进一步扩大，业务范围由生产型企业扩展到出口型企业，现有x户出口型企业正在与银行对接，每户企业最高可获得xxxx万元的授信额度。
5、创新投融资体制机制。我县出台了《关于印发xx县进一步强化国有资产经营管理创新投融资体制机制实施方案的通知》文件，通过做大做强两家xx，新组建两家xx，利用一中心，完善一家xx等方式，进一步强化我县国有资产管理，盘活国有存量资产，全年各融资平台xx已向金融机构融资x.xx亿元。
6、规范了内部控制和财政资金拨付。为了确保财政资金安全运行，我局制定了《xx县财政局内部控制制度》和《xx县财政局资金拨付管理办法》，并且得到较好的贯彻落实，从而使财政资金的安全运行得到可靠保证。
xxxx年，我县财政工作虽然取得了一些成绩，但也面临很多困难和问题，财政形势不容乐观，主要表现在：
7、收入各项指标全市排名靠后。我县财政收入总量排全市第五名，国税口收入总量排全市第六，税收占比全市排名第七，收入增幅全市排名第十。
8、税源结构性问题突出。
一是工业税收总量偏小。全年工业企业税收完成x.xx亿元，占财政收入比重xx.x%，占税收收入xx.x%，两项占比明显偏低；
二是纳税大户少。在全市纳税总额前xx名企业中，我县只有中xx有限xx榜上有名；
三是支柱税源不稳。盐卤药化产业发挥税源支柱作用仍需时日，机械机电产业受铜加工企业影响税收下降明显，到目前仅完成xxxx万元，下降xx.x%，箱包、粮食、玻璃等特色产业税收规模偏小；
四是受营改增政策影响，交通物流业税收下滑严重。交通物流业上交税收xxxx万元，同比减收x.xx亿元，减少xx.x%，物流税收总量由上年的全市第二位，下降到第六位。
五是耕地占用税减收较大。由于国家减少土地审批，我县的耕地占用税由xxxx年x.xx亿元，减少到xxxx年的xxxx万元，xxxx年仅完成xxxx万元。
9、财政收支矛盾突出。尽管我县财政收入稳定增长，但每年预算内可用财力只有x亿元，加上上级财力性补助x亿元，每年可支配财力仅有x亿元，只能维持人员工资、机构运转和民生工程配套等基本支出的需求。特别是今年以来，财政收支矛盾尤为突出，资金调度更加困难。一方面土地市场趋于冷淡，土地出让收入锐减，全年土地出让金收入x.x亿元，与上年相比减收x.xx亿元；另一方面上级部门加大了政府性债务清理力度，规范了政府融资行为，导致我县财政收支遇到前所未有的压力。
二、xxxx年主要工作打算
xxxx年，我县财政收支形势仍然不容乐观，增收压力较大，民生工程配套、重点项目工程、机关事业养老保险制度改革等刚性增支因素增多，收支矛盾将会更加突出。全县财政部门要紧紧围绕县委、县政府的总体部署及财政收入目标任务，在上级财政部门的关心支持下，积极组织财政收入，优化支出结构，为全县经济社会发展提供坚强的财力保障。
一、积极培育财源新的增长点。一是财税三家及帮扶单位要把发展总部经济作为明年税源培植的重点来抓，充分发挥总部经济领导小组协调功能，用好用活各项扶持政策，重点引进金融投资、医疗器械、商贸等总部经济企业，确保总部经济有新的突破。二是继续加大对我县重点企业及支柱产业的帮扶力度，在帮扶好现有企业基础上，重点抓好盐卤药化企业帮扶工作，力争全年上交税收达到x.x亿元以上。三是进一步解放思想、创新举措，取消货运业“营改增”税收、税票限额控制，改变我县“营改增”收入落后的状况，确保明年货运业税收达x亿元以上。
二、关注财税改革动态，增强研判和应对能力。随着新《预算法》的贯彻实施，相关的配套政策将会陆续出台，如转移支付资金、税制改革、政府性债务管理等。我们将继续加强与上级部门的沟通衔接，掌握财政改革趋势，分析财税政策改革对我县财政形势的影响，提出应对措施，发挥好参谋助手作用，为领导决策提供依据。
三、提高财政保障能力，全力推进社会事业协调发展
坚持统筹兼顾、有保有压、突出重点的原则，优化支出结构，提高公共财政保障能力。一是提高公用经费保障水平。提高单位公用经费定额标准，每人每年提高到xxxx元-xxxx元。二是提高住房公积金缴费比例。住房公积金缴费比例由原来的x%提高到xx%。三是提高职工基本医疗保险费财政负担部分。自xxxx年以来，我县职工基本医疗缴费财政负担部分一直维持在xxx万元左右，随着医保基金支出增加，医保基金运行压力越来越大，为增强医保基金的运转能力，xxxx年将增加医疗保险财政负担部分。
四、严格控制债务规模和重点工程建设。新的预算法进一步规范了政府举债行为，鼓励通过市场运作，采取PPP融资模式吸引社会资本进入公共服务领域，逐渐剥离融资平台xx的政府融资功能。县级政府举债需向省政府申请审批后，通过省级政府代理发行债券解决。当前，要控制重点工程新增项目及政府债务规模，将重点项目支出控制在县财力可以承受的范围内，根据政府性基金收入情况安排新建项目。
五、逐步减少和取消财政专户。根据上级有关文件要求，为加快财政支出进度，提高国库直接支付比例，将对各级政府财政专户进行清理，除保留社保、非税及特设专户外，取消财政在其他金融机构设立的专户。
六、强化科学管理，继续稳步推进各项财政改革。
1、深化预算管理。一是在做好新《预算法》的宣传、培训工作的同时，认真执行新《预算法》，规范财政收支行为。按照新《预算法》要求，完善部门预算编制方式，严格预算管理，不断推进预算管理与绩效目标管理的有机结合，提高财政资金的使用效益和效率。二是继续贯彻落实党政机关厉行节约要求，从严控制“三公”经费等支出。
2、强化国有资产管理，创新投融资体制机制。规范各单位国有资产的预算、购置、处置、报废等程序和手续，充分发挥国有资产使用效益；进一步完善和加强“财园信贷通”工作，将出口企业纳入“财园信贷通”支持范围，为我县更多的小微企业解决融资难、融资贵的问题；利用财信资产经营xx等融资平台作用，加强运营效益，为政企银合作打造良好融资平台。
3、加快推进预算资金绩效管理。配合新《预算法》的执行，探索推进预算资金绩效管理方法，选择x-x家单位和x个项目资金进行绩效考核，稳步推进监督检查从安全性、合规性向效益性转变。
4、积极做好政府向社会购买服务的试点工作。按照省、市的《政府向社会购买服务的试点实施方案》和《试点目录》，根据我县实际，准备草拟我县的实施方案和目录上报县政府批复后实施。
5、调控单位结转和结余资金。根据省、市财政部门文件要求，结合我县实际情况，拟对历年累计结转结余资金规模较大的单位，按基本支出累计结余结转资金的一定比例减少财政预算拨款，并拟出台我县行政事业单位结余结转资金管理办法，充分发挥沉淀资金、闲滞资金的作用。
6、进一步完善有关财税政策。
一是完善护税协税考核办法。我县xxxx年制定的护税协税考核办法于今年到期，随着经济形势的发展变化，将从以下几方面进一步完善护税协税考核办法：
（1）将工商企业年纳税统计标准提高到xx万元；
（2）将金融保险业纳入协税护税范围；
（3）调整本地常规企业增值税增量奖励标准。
二是完善物流企业发展扶持办法，针对“营改增”政策的影响，完善我县物流企业扶持办法，做大货运税收总量。
三是调整完善乡镇财政管理体制。为充分激活乡镇生财、聚财和理财的积极性，结合上轮财政管理体制执行情况和扩权强镇有关要求，制定新一轮县乡财政体制。
四是扩大道路交通事故社会救助范围。根据省市有关文件精神，结合我县实际，扩大我县道路交通事故救助范围，将机动车肇事逃逸致人受伤，向受害人垫付抢救费用纳入救助范围。
