县财政局上半年工作开展情况及2024年工作计划的报告
今年以来，在x县党委、政府的正确领导下，在x县人大的监督指导以及上级主管部门的大力支持下，我局紧紧围绕县委提出“六个都安”建设目标，以科学发展观为指导，不忘初心、牢记使命，认真落实预算法和深化财税体制改革要求，强化收入征管，加快支出进度，努力提高财政管理和保障水平，较好地完成了年度各项工作任务，现将xxxx年工作总结及xxxx年工作计划报告如下：
一、xxxx年工作开展情况
（一）财政收支运行情况
1.本级财政收入执行情况。
目标任务：年初预算安排本级组织财政收入目标任务为xxxxx万元，其中：税务局xxxxx万元、财政局xxxxx万元。市财政局下达的财政收入奋斗目标任务是xxxxx万元，比上年完成增长xx.x%。
完成情况：截止xx月xx日，我县组织财政收入累计完成xxxxx万元，完成年初预算xxxxx万元的xxx.xx%；完成市级下达奋斗目标xxxxx万元的xx.xx%；同比增收xxxx万元，增长xx.xx%。其中：税务部门完成收入xxxxx万元，完成年初预算xxxxx万元的xxx.xx%，完成奋斗目标xxxxx万元的xx.xx%；同比增收xxxx万元，增长xx.xx%；财政部门完成收入xxxxx万元，完成年初预算xxxxx万元的xx.xx%；完成奋斗目标xxxxx万元的xx.xx%；同比增收xxx万元，增长x.xx%。
2. 财政总收入完成情况。预计xxxx年全县财政总收入完成xxxxxx万元，比上年减少xxxxxx万元。其中：上级补助收入xxxxxx万元、本级一般公共财政预算收入xxxxx万元、一般债券收入xxxxx万元、调入资金xxxx万元、上年结余xxxx万元。财政总收入下降的主要原因是：脱贫攻坚结束和新冠疫情得到有效控制后，上级补助收入同比大幅减少。
3.财政支出执行情况。
（1）一般公共预算支出情况。截止xx月xx日，全县一般公共预算总支出xxxxxx万元（含债务还本支出xxxx万元、上解支出xxxx万元），支出进度为xx.xx%；同比减支xxxxxx万元，下降xx.xx%。下降的主要原因是：脱贫攻坚结束和疫情有效控制后，上级专项补助资金减少xxxxxx万元，导致支出相应下降。
（2）衔接资金支出情况。截止xx月xx日，全县筹措投入衔接资金xxxxx.xx万元，比xxxx年财政专项扶贫资金投入xxxxx.xx万元增加xxxx.xx万元，增长xx.xx%。截止xx月xx日，衔接资金支出xxxxx.xx万元，支出进度为xx.xx%。在总投入xxxxx.xx万元中，本级财政衔接资金xxxx.xx万元，较xxxx年xxxx万元投入增加xx.xx万元，增长x.xx%。在中央衔接资金xxxxx万元中，投入产业资金为xxxxx.xx万元，占比为xx.xx%，较xxxx年度中央衔接资金投入产业占比xx.xx%增长了x.xx个百分点。
（3）直达资金支出情况。截止xx月xx日，我县收到上级直达资金xxxxxx.x万元，支出xxxxxx.xx万元，支出进度xx.xx%。参照直达资金收入xxxx.xx万元，支出xxxx.xx万元，支出进度xx.x%。参照直达资金支出进度相对滞后的主要原因是：林业局护林补贴资金今年继续使用去年结余资金，护林补贴发放是根据各乡镇护林员考勤材料进行发放，所以今年指标xxxx万元要到明年才得发放。
（4）东西部协作资金支出情况。
截止xx月xx日，东西部协作资金到位xxxx万元，支出xxxx.xx万元，支出进度为xx.xx%。
（5）债券资金支出情况。xxxx年，我县获得新增政府债券资金xxxxx万元，实际使用xxxxx万元，支出进度为xxx%。
（二）主要工作亮点及做法
1.深挖增收潜力，税收收入强劲增长。xxxx年，我们克服政策性减收因素多、物价上涨导致项目推进慢等减收因素影响，全县各级各部门切实优化营商环境，支持企业提速增效和重大项目快速推进；财税部门完善税收征管机制，创新税收征管举措，通过加强经济运行分析和税源变动监测，深入挖掘增收潜力，非税收入应收尽收，税收收入强劲增长，有效支撑本级组织财政收入实现较快增长。xxxx年县本级财政收入完成xxxxx万元，同比增长xx.xx%，其中：税收收入xxxxx万元，同比增长xx.xx%，占xx.xx%；非税收入xxxxx万元，同比增长x.xx%，占本级财政收入的xx.xx%。一般公共预算收入完成xxxxx万元，同比增长xx.xx%，占一般公共预算总收入xxxxxx万元的x.xx%，财政自给率从上年的x.xx%提高到x.xx%。其中：税收收入xxxxx万元，占一般公共预算收入的xx.xx%，占比较上年提高x.xx个百分点，财政自给率、收入质量进一步提升。
2. 强化执行率，超额完成资金支出进度目标。通过定期通报、优化资金审批拨付流程，强化执纪问责等措施，切实加快财政支出进度。全县一般公共预算总支出xxxxxx万元（含债务还本支出xxxx万元、上解支出xxxx万元），支出进度为xx.xx%，高于x区资金执行率达xx%的考核要求x.xx个百分点。
3.财政保障能力不断提升。在上级补助收入大幅下降，巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等刚性支出快速增长的困难背景下，我们采取加强资金统筹整合、优化支出结构、严格控制一般性支出等措施，有效保障了巩固脱贫攻坚成果和三保支出的资金需要。一是加强财政衔接资金的统筹使用，实现巩固脱贫攻坚成果投入平稳增长。xxxx年，全县筹措投入衔接资金xxxxx.xx万元，比xxxx年财政专项扶贫资金投入xxxxx.xx万元增加xxxx.xx万元，增长xx.xx%。衔接资金支出xxxxx.xx万元，支出进度为xx.xx%。在总投入xxxxx.xx万元中，本级财政衔接资金xxxx.xx万元，较xxxx年xxxx万元投入增加xx.xx万元，增长x.xx%。在中央衔接资金xxxxx万元中，投入产业资金为xxxxx.xx万元，占比为xx.xx%，较xxxx年度中央衔接资金投入产业占比xx.xx%增长了x.xx个百分点。东西部协作资金收入xxxx万元，支出xxxx.xx万元，支出进度为xx.xx%。二是加强新冠肺炎疫情防控资金筹措保障和管理工作。xxxx年，共筹措新冠肺炎疫情防控资金xxxx.xx万元，其中：上级专项补助资金xxx.x万元、县级财政资金xxxx.xx万元、盘活公卫资金投入xxx.xx万元，上年结余收入xxx.x万元，支出xxxx.xx万元，支出进度达xxx%。三是严格执行政府过“紧日子”的要求，压减一般性支出经费预算。xxxx年全县一般性支出预算压减x% ，“三公”经费预算压减x%；安排“三保”经费支出预算xx.xx亿元。其中：“保工资”预算支出xx.xx亿元、“保运转”预算支出x.xx亿元、“保基本民生”预算支出xx.xx亿元。四是持续优化财政支出结构，保障“三保”支出。在预算执行过程中，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，严格控制追加预算事项，严禁超预算或无预算安排支出。各业务股室与国库股、支付中心加强协调，细化预算单位“三保”资金需求，落实好“三保”资金拨付责任，统筹做好资金支出安排，力保优先执行“三保”支出。同时，将乡村振兴投入稳增长机制、干部职工标准工资等所需资金足额纳入年初预算，足额兑现了xxxx年度干部职工绩效考评奖，按月预拨教师xxxx年干部职工（首次包括特岗教师）绩效考评奖。xxxx年全县行政事业单位工资福利支出xxxxxx.xx万元，同比增xx.xx%；民生支出xxxxxx万元，占全县一般公共预算支出xx.xx%。五是加强盘活存量资金，提高资金使用效益。清理全县结转结余超过两年的上级专项资金和超过一年的本级资金共计xxxx万元（其中：上级专项资金xxxx万元、本级资金xxxx万元）。为更好地发挥积极财政政策作用，提高财政资金使用效益，我局及时做好清理盘活使用方案报x县人民政府审定，将结转结余资金xxxx万元全部收回国库后，统筹安排用于急需民生支出。六是加强政府隐性债务化解工作，有效化解债务风险。xxxx年全县安排一般公共预算资金化解政府隐性债务xxxx.xx万元。七是加强财政库款管理和暂付性款项清理工作。我县严格按照上级财政部门的要求，把库款管理摆在财政工作的突出位置，不断提升库款管理能力，及时向x区财政厅申请调拨资金，有效地保障预算执行进度。同时，切实加强对全县财政暂付款的清理、消化工作，xxxx年底财政暂付款余额xxxxx万元，较xxxx年底暂付款余额xxxxx万元减少xxxx万元。其中：xxxx年全县共消化存量暂付款xxxxx万元，新增暂付款xxxxx万元。八是落实金融政策，助力乡村振兴。加大“桂惠贷”投放力度， x-xx月投放“桂惠贷”x.xx亿元，惠及各类市场主体xxx户，其中投放工业 x.xx亿元，占比达 xx%。督促和引导涉农机构坚持效率优先和利率优先原则，优化审批流程，充分发挥各类金融服务主体的互补优势，对建档立卡的脱贫户执行基准利率，并对一定额度内且经过调查的贷款予以免担保、免抵押发放。继续配合实施扶贫小额信贷政策，为建档立卡脱贫户生产经营提供资金支持，截止xxxx年xx月xx日扶贫小额信贷累计发放xxxx户，金额xxxxx万元。加快推进农业保险高质量发展，多措并举持续推进农业保险扩面、增品、提标。全县继续开展中央财政补贴险种、x区目录补贴险种和地方特色险种保险工作，全年完成育肥猪投保x.xx万头、能繁母猪x.xx万头、肉牛x.xx万头、肉鸡x.x万羽；完成种植业糖料蔗x.xx万亩，完成政策性森林保险公益林xxx.xx万亩，商品林xx万亩。
4.深化财政管理，综合绩效有效提升。一是全面加强衔接资金绩效管理工作。切实按照中央、x区、市政府及主管部门关于巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接工作的部署和文件精神，认真贯彻落实衔接资金有关政策，在全面完成衔接资金投入稳增长、财政涉农资金整合、资金分配下达、产业投入占比等评价指标的同时，全面加强衔接资金绩效管理工作，特别是在被确定为衔接资金绩效国家第三方实地评价县后，克服年底工作繁忙，巩固拓展脱贫攻坚成果国家第三方实施评估迎检任务重等困难，统筹协调相关单位，调动全县全局力量，按《x衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价及考核办法》要求，全面查缺补漏，逐一核对每笔资金、每个项目绩效材料，规范台帐管理，经过一个月高负荷的日夜奋战，高质量地完成了全县衔接资金绩效评价各项材料，为规范衔接资金管理，提高资金使用效益，争取获得第三方实地评价好成绩做出了积极努力和应有贡献。二是全力以赴推进财政预算一体化系统建设。成立了x县财政预算一体化系统建设改革工作领导小组，制定改革实施方案，联合第三方机构组织全县各预算单位有序开展学习培训、系统设置、数据录入等工作，按x区财政厅规定的时间节点要求高效完成了各阶段各环节的改革任务。三是全面落实减税降费政策，优化营商环境。xxxx年，全县累计减税降费xxxx万元，其中：减税xxxx万元，降费xxxx万元。四是加强财政投资评审和政府采购监督管理，提高财政资金使用效益。进一步建立健全投资评审联评监管机制，全面贯彻落实财政部、x区财政厅有关推进“互联网+政府采购”的要求，全年财政投资评审金额xx.xx亿元，审减金额x.xx亿元； 不断加大政府采购力度，全面推 行政府采购全流程电子化，实现了与其他平台互联，降低政府采购成本，提高政府采购效率。政府采购上网交易总资金x.xx亿元，节约资金x.xx亿元。五是强力推进农村金融改革。推进“五位一体”农村信用体系建设，组队二赴xx县学习先进经验，印发《xx县深化推进“五位一体”农村信用体系建设助力乡村振兴工作方案》并精心组织开展，如期完成xx镇“五位一体”农村信用体系试点建设探索推广阶段性工作。完善政府性融资担保机制，依法完善乡村资产抵押担保权能，完成了在xx村、xx村xx村开展农村“两权”（农村土地经营权、农民住房产权）抵押贷款业务试点工作。加强农村金融组织体系建设，积极鼓励银行业金融机构下放信贷审批权限，下沉信贷管理机制，引导和支持银行业金融机构服务网点向乡镇延伸，实现乡镇服务网点全覆盖。加快农村信用体系建设，按照“政府引导，人行推动，部门参与、共同受益”的工作思路，加快推进农村信用信息系统建设和开展农村信用“四级联创”工作，全县信用乡镇、信用村、信用户覆盖率均达xx.xx%、xx.xx%、xx.xx%。优化农村支付体系建设，打通农村普惠金融“最后一公里”，xxxx年全县xxx个行政村设立支付服务点，农村金融综合服务站均具有电商功能，其中有xx个列入x区级农村金融服务进村专项活动示范点，实现了支农惠农服务在农村地区的全覆盖。加快村级金融服务体系建设，大力推广和完善“农金村办”模式，全县共建立村级“三农金融服务室”xxx个，覆盖率为xxx%。六是推广和完善PPP模式，进一步激发民间投资活力。完成了都安县路网升级改造、高铁新区基础设施两个PPP项目可行性论证、实施方案及两报告等成果文件联评联审和政府批复，并经财政厅审核提交财政部政府和社会资本合作中心，纳入财政部PPP综合信息平台储备清单。
5.强化资金监管，有效防范财政金融风险。为规范资金管理，提高资金使用效益，确保资金使用安全，我局在加强资金审批、指标下达审核把关的同时，通过印发文件和组织开展专项检查等途径，切实加强对财政资金的监督管理和跟踪问效。一是印发了《xx县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理细则》《xx县财政局关于开展财政专项资金跟踪问效大检查暨工程建设领域腐败问题专项治理的通知》等文件，确保资金监督管理工作有章可循，有据可依，有序开展。二是组织开展专项监督检查，全面加强资金的跟踪问效，组织开展了全县内部控制报告编报和财政专项资金跟踪问效大检查、工程建设领域腐败问题专项治理等监督检查工作。三是持续开展扶贫项目资金动态监控管理，充分利用“xx县财政扶贫动态监控平台”、“x预算管理一体化平台”等系统，及时跟踪监管每一笔资金的分配、支付及项目绩效目标执行情况全流程监控，有效加强资金管理使用。四是聘请中介机构对单位扶贫资金绩效评价自评结果进行抽查，促进各部门规范管理使用资金，提高管理水平。五是严格落实公告公示制度，财政专项资金项目安排情况都统一在都安政府网站公开和乡村两级公示公告栏公开，同步公布防止返贫监测和乡村振兴咨询服务平台电话，主动接受群众监督，保障群众知情权和监督权，提高资金使用透明度，保障资金安全高效运行。同时，开展津贴补贴自查、公务用车及加油卡清理工作，严格落实中央八项规定，确保财政系统风清气正。六是加强防范和打击非法集资力度，扎实开展互联网金融风险清理整顿、持续认真开展各类交易场所清理整顿“回头看”工作、严格执行互联网金融风险的整治要求，有效防范化解重大金融风险，改善金融生态环境，推动金融新业态规范。
6.强化责任落实，全面完成问题整改工作。按照x区财政厅、x县整改办的要求，针对中央第二巡视组巡视x反馈意见等七项各级巡视、考核、审计等反馈意见指出的都安县存在的问题，我局认真对照财政部门职能，认领了七项反馈意见xx个问题（其中牵头整改xx个，配合整改xx个）。成立了财政局脱贫攻坚整改工作领导小组，召开局党组会议专题研究整改工作，制定了x份整改方案，将整改责任落实到岗到人。责任股室及相关责任人认真抓好整改责任落到工作，至xx月xx日，我局认领的各项问题全部完成整改，并向x县整改办提交销号申请，将继续跟进整改。
7.加强队伍建设，行政能力不断增强。以抓问题整改和开展财政“两年”活动为契机，加强政治思想教育和业务学习培训，提高政治站位和行政能力，深化财政改革，规范财政管理，加强财政自身建设，助推财政健康发展。一是加强党的建设。按照上级文件精神和x县党委的统一部署，切实发挥领导核心作用，严格执行民主集中制和“三重一大”制度，党的领导建设、组织建设和社会意识形态工作得到了全面加强。同时，抽调财政业务骨干全力支持和参加x区党委、市委、县委巡察工作。二是继续深入开展党史学习教育，加强党史学习教育和政治思想教育，正常开展“三会一课”和党日活动，组织党员干部深入学习党史原著和习近平新时代中国特色社会主义思想及习近平总书记系列重要讲话精神，引导广大党员增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。三是加强业务学习。组织全县财政系统参加公务员网络学习、普法学习、组织干部职工参加级财政部门安排的各类业务学习，提高财政干部业务能力，培养一支对党忠诚、个人干净、敢于担当的高素质干部队伍，为完成“十四五”时期财政发展目标任务提供坚强保证。四是坚持任人唯贤，提拔重用优秀人才。xxxx年经民主推荐、组织考核，有x名财政干部得到提拔重用；推荐x人参加x县党委举办的“中青班”学习深造；按照有关规定及实际工作需要，调整干部岗位xx人次，进一步优化人才配置，极大地调动了干部职工的积极性，提高机关效能和工作效率。
8.用心用情帮扶，乡村振兴联系帮扶工作扎实推进。一是提高认识，压实联系帮扶责任。坚持党组对乡村振兴联系帮扶工作负总责，坚持党组会研究乡村振兴联系帮扶工作制度，完善局领导班子领导联系贫困村工作机制，确保本局联系每个贫困村都有x名领导班子成员亲自带队驻村督导指挥帮扶工作。同时及时调整、充实驻村第一书记、工作队员，配齐配强工作队伍，安排x名干部分别担任xx乡xx村、xx乡xx村、xx村、xx村委第一书记，安排x名干部担任xx乡xx村、x村、xx村、xx乡xx村、xx乡x村驻村工作队员。同时，安排xx名局机关干部职工与xx乡xx村、x村、xx乡xx村等x个联系帮扶村的xxx户脱贫户进行结对帮扶。二是加强对驻村工作队员的关心支持和监督管理。局领导班子成员经常深入所联系贫困村指导帮扶工作，开展驻村工作队员慰问家访活动，在物力财力等方面全方位保障驻村第一书记、工作队员驻村基本生活保障，改善村委办公条件，全面落实驻村第一书记、工作队员的待遇。同时，加强对驻村工作队员的管理，要求驻村第一书记、工作队员按照x县党委组织文件的要求，严格遵守驻村工作纪律，切实履行驻村工作职责，无条件服从x县组织部、脱贫攻坚指挥部、所驻乡镇党委政府的工作安排。局党组、纪检组分别对全局中干部职工结对帮扶工作进行集体约谈，加强对第一书记、工作队员、结对帮扶干部的纪律作风、脱贫攻坚履职情况的督查，对不作为、乱作为、慢作为、未完成目标任务或有其他严重过失行为的坚决予以组织处理。三是持续推进党建+乡村振兴工作模式。按星级化标准建强党组织，充分发挥了基层党组织的战斗堡垒作用，促进乡村振兴各项政策落地见效。我们组织开展xx乡xx村新时代文明实践站结对共建工作，结合党史学习教育，以“我为群众办实事”实践活动为契机，围绕学习实践科学理论、宣传宣讲党的政策、培育践行主流价值、丰富活跃文化生活、持续深入移风易俗等内容，开展结对共建。充分发挥结对单位资源优势，各尽所能为新时代文明实践所（站）建设提供人力、物力、财力支持，统筹各类资源，立足群众需求，形成集聚效应，提升工作合力。安排局党建办同志与新时代文明实线所（站）主动对接，策划共建方案，组织志者围绕理论宣传、教育服务、文化服务、科技与科普服务、德育体育服务等五大服务类别开展新时代文明实践活动。用中国特色社会主义文化、社会主义思想道德牢牢占领农村思想文化阵地，动员和激励广大农村群众积极投身社会主义现代化建设。四是继续推进基础设施建设，巩固脱贫成果。充分发挥部门职能，加强与各项目主管部门联系，争取上级及部门的项目和资金支持，进一步加强联系村基础设施建设，改善群众生产生活条件，夯实联系村乡村振兴发展基础。xxxx年全局共争取扶贫资金xxx多万元，支持xx乡xx村、x村、xx乡xx村实施新建屯级路和屯级道路硬化、家庭水柜、集中供水工程，实施危房改造等，极大改善群众生产生活条件。使用单位自有资金xx多万元支持村委改善办公条件，为村部添加电脑、打印机、桌椅等办公设备和驻村生活家居，对因灾因病生活有困难的脱贫户进行临时慰问救助，解决贫困户的实际困难。
此外，革命老区转移支付补助项目、农村综合改革项目顺利推进；信息系统运维保障能力和信息宣传工作不断提升，全年报送各类财政信息及约稿共xx篇，其中《都安县反映推动地方专项债券形成实物工作量的情况、存在困难、问题及意见》、《都安县反映财政直达资金使用面临的突出问题及诉求建议》等x篇政务信息获《x信息》采用；机关综合协调、后勤保障能力不断增强；安全、保密、统战、信访、消防、统计、政务服务、票据管理、档案管理、科普宣传等各项全面有序推进，较好地完成了年度目标任务，先后获得PPP工作绩效考评县（区）排名第三名（获奖励工作经费xxx万元、债券额度xxxx万元）、第一届x财税金融改革创新奖、x市部门决算优秀等次；黎善同志被评为全区xxxx-xxxx年全区脱贫攻坚（乡村振兴）优秀驻村工作队员，李福、韦照卫、韦春伊等x位同志被评为全县xxxx-xxxx年优秀驻村第一书记、工作队员，黄泳迭等xx位同志分别获得县、乡优秀共产党员或优秀党务工作者称号；黄珏等x名同志被x县党委政府记个人三等功，韦宏艳等xx名同志被x县党委政府授予嘉奖，黄福恩同志被评为全县“学习强国”学习积极分子。
（三）存在的主要问题和困难
1.收入增长基础不牢。尽管作为收入主要来源的税收收入实现较快增长，税收占比较上年的xx.x%有所提升，但与全国、全区平均水平仍有很大差距；全县财政收入增幅在全市仅排名第六位。因此，收入增长基础还不够不牢，收入质量还亟待进一步提高。
2.一般公共预算支出出现负增长。xxxx年，全县一般公共预算支出同比去年xx.xx亿元减支xx.xx亿元，下降xx.xx%。虽然有上级转移支付补助额度同比减少、年度结余资金不能再按权责发生制列支等客观因素影响，但项目前期准备工作不充分、项目启动晚、进度缓慢等主观原因也直接制约了资金支出进度，加大了支出降幅，全年支出进度仅达xx.xx%，较上年下降x.xx个百分点。另外，受部分上级资金下达较晚，前期工作时限性和施工季节性等主、客观因素叠加影响，财政支出进度不均衡，“前松后紧”问题比较严重，影响了资金使用效益，资金使用效益需进一步提升。
3.“三保”压力仍然较大。受中央转移支付增量有限、债务还本付息压力加大、暂付款规模过高等因素影响，全县财政运转困难。特别是我县财政自给率仅为x.xx%，是全区财政自给率低于xx%的县份之一。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等各项刚性支出增长速加快，而上级补助收入明显减少，收支矛盾突出，预算资金缺口较大，资金筹措及预算平衡任务艰巨，“三保”压力仍然较大。
4.政府债务风险不容忽视。目前，我县政府性债务、隐性债务额度均维持在规定范围内，风险可控。但由于我县财政总量小，可用财力少，无法满足巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的资金需要，政府债券利息、隐性债务兑付压力逐步加大。
二、xxxx年工作计划
（一）xxxx年财政工作指导思想和目标任务
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和区、市、县经济工作会议精神，结合我县当前经济形势，xxxx年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会以及x区第十二次党代会、x市第五次党代会、x县第十五次党代会精神，认真落实中央和x区、x市、x县党委、政府的重大决策部署，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，坚决兜住“三保”底线，支持中央和x区、x市、x县党委、政府确定的重点领域支出和重大项目建设。坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出。坚持运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。进一步深化预算管理制度改革，完善部门预算约束机制，加强项目管理，推动预算绩效管理提质增效，实施预算管理一体化建设， 以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性，为 “六个都安”提供坚实的财力保障。
经x县第十六届人民代表大会第二次会议审议通过，xxxx年财政收支目标任务是：全县计划组织财政收入x.xx亿元，比xxxx年完成数增长xx.xx%，其中：地方一般公共预算本级收入预算数为x.xx亿元， 比xxxx年完成数增长x.xx%。地方一般公共预算支出预算数为xx.xx亿元， 比上年年初预算数增长x.xx%。
（二）实现xxxx年预期目标的主要工作措施
1.强化财政收入征管，努力做大做强财政蛋糕。一是不折不扣落实各项助企纾困、减税降费政策，加大产业扶持力度，促进产业协同发展、融合互动，推动优化产业结构，切实稳定存量税源，积极拓展增量税源，多措并举培植和壮大新的税源增长点，实现财税收入持续增长。二是依法抓好财政收入。妥善应对减税降费政策实施后的新情况和新变化。强化财经纪律意识，实事求是、依法依规组织财政收入，确保应收尽收、均衡入库。三是强化重点税源管理。密切跟踪重点行业、重大投资项目进展动态，全面采集企业涉税数据信息。加强对重点税源企业“一对一”监管，把握行业整体运行的动态和特点，重点监控主要生产经营指标增减变动情况，加强趋势研判和预警预报，增强组织收入工作统筹调控能力。四是大力统筹盘活 “三资”。加强预算体系统筹衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，打破预算安排 “条块分割”局面。加强对部门和单位各类资源资产的统一管理，将部门和单位取得的各类收入依法依规全面纳入预算管理。五是加强沟通汇报，全力向上争取资金。在全力抓好本级财政收入的同时，积极主动与上级对 口部门多沟通多联系， 了解上级预算安排情况，找准切入点，做好项目储备和项目前期工作，积极组织项目申报，提高资金争取实效。同时，进一步加大地方政府债券申报力度，充分利用地方政府债券资金推动地方经济发展。
2.加强财政支出管理，不断增强保障能力。一是严格落实过紧日子要求。在预算编制、执行中要始终厉行勤俭节约、精打细算，推进党政机关过紧日子。下更大力气优化支出结构，从严从紧把好预算支出关口，建立完善预算执行、预算评审、审计监督、绩效评估评价结果与预算安排挂钩机制，压减低效无效和不合理支出。对标对表中央和x区有关压减支出要求，量入为出、有保有压、打破基数概念和支出固化格局。二是切实保障重点领域支出。在确保 “三保”支出、大力压减非急需非刚性支出的同时，切实保障乡村振兴、产业优化升级、“五网”建设、疫情防控、农业、教育、科技等重点领域支出。持续强化财政投入保障，有针对性补短板、补漏洞，精打细算巧安排，做好资金保障。三是硬化预算约束力。除应急救灾事项外，预算执行中原则上不再追加预算，对于其他确需追加的重大紧急事项，要事先开展财政承受能力评估，按程序报批。要严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支，严格规范暂付性款项管理，严禁违规举债和挤占挪用，严禁新建政府性楼堂馆所，严禁建设政绩工程、形象工程等。四是加快财政支出进度。强化责任担当，把支出工作摆在当前工作的重要位置上，强化推进项目进度就是加快财政支出的意识，建立财务管理和项目建设同步推进的工作机制。创新支出机制，严格执行限时办结制，简化指标下达、优化计划审核和资金支付流程，提高资金拨付、支出时效，同时，实行支出进度督查通报制度，加大问责力度，压实支出责任。
3.加强体制机制建设，全面深化财政管理改革。一是扎实推进预算管理制度改革。加大政府性基金预算转列和调入一般公共预算的力度，对政府性基金项目结转资金规模较大的，调入一般公共预算统筹使用。稳步推进零基预算改革。推进国有资本经营预算与一般公共预算的统筹协调。完善政府预决算信息公开制度，按照“公开为常态，不公开为例外”的原则，进一步扩大公开范围，细化公开内容，及时公开政府预决算信息，深化预决算公开。继续加强财政存量资金清理盘活工作，切实提高资金使用效益。完善以政府债券为主体的举债融资机制，积极争取x区代理发行一般债券和专项债券。严格举债程序和资金用途，并将举借债务分类纳入预算管理。坚决贯彻落实x区加快推进 PPP工作促进经济平稳发展十条措施，大力推进PPP工作。二是继续深化“放管服”改革。根据x区的统一部署，继续深入推进“放管服”改革，努力创建更加高效便民的政务环境、更加利企降本的建设经营环境、更加公平良好的融资环境、更加简便减负的税费服务环境。
4.牢固树立底线思维，切实防范化解财政风险。一是加大政府债务风险防范化解力度。认真做好融资平台公司等债务信息与金融机构共享比对工作。系统谋划今年及后续年度化解隐性债务工作，稳妥推进隐性债务存量化解。规范做好变动统计，及时将相关佐证材料上传监测平台，把隐性债务转为经营性债务、新增隐性债务等重大事项要严格履行报批程序。强化到期债务风险监控预警，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。强化对融资平台公司和事业单位举债融资监督管理，严禁违法违规举债融资，严禁以企业债务形式新增隐性债务，坚决遏制新增隐性债务。二是紧盯基层 “三保”风险。坚持把 “三保”作为一项重要的政治任务，千方百计筹措资金保障，确保不出任何风险。严格执行经人大批复的年度预算，加强库款管理，确保 “三保”支出在预算中的优先顺序。提高预研预判 “三保”风险的主动性、及时性，夯实风险应急处置及约束措施，及时化解 “三保”风险。三是加大财政风险防范力度。按照以收定支、量入为出原则，进一步规范政府收支行为，合理设定民生支出标准，不作超越实际的支出承诺，不搞过度福利化。要进一步规范财政库款管理，坚持 “先有预算，后有支出”，不得无预算、超预算拨款，不得通过违规列支暂付性款项实现收支平衡或解决新增支出需求。
5.创新健全监督机制，着力提高财政监督效率。积极探索财政监督的新形式新途径，保障财税政策实施，推动财政管理完善。一是强化对专项资金的监督检查。重点对中央直达资金、衔接乡村振兴补助资金、新增地方政府债券资金等的监督检查，发现问题要立行立改。二是强化预算绩效管理。稳步推进预算绩效管理扩围提质增效，将全过程预算绩效管理真正融入到财政管理中，提升绩效目标质量，并强化绩效评价结果的运用，坚决削减低效无效支出，节约成本，硬化责任约束。三是继续强化财政投资评审和政府采购力度。进一步强化政府采购意识，完善政府采购预算，严格按照预算执行；进一步建立健全投资评审联评监管机制，加大财政投资评审力度。 四是切实抓好巡视巡察审计检查等发现问题的整改。对巡视、巡察、审计以及各种检查中发现的问题，及时研究制定整改方案，逐项抓好整改，努力建立健全长效机制。对能够立即整改的问题立即整改，对客观原因造成一些问题暂时不能整改的要研究提出整改意见和建议。五是强化“互联网+监督”监督。充分利用扶贫动态监控平台、预算管理一体化平台、直达资金管理平台等系统，通过采取大数据分析、远程实时监控等手段，实现实时、全覆盖监督，提高财政监督效率。
6.坚持党的领导，全面加强干部队伍建设。业务的开展、工作的落实、改革的推进，不仅需要坚强有力的领导，更需要一支团结高效的队伍去的执行，因此，我们要把加强干部队伍建设作为推进财政事业可持续发展的务实之举。一是要把党建工作提高到更高的位置来抓，以“抓党建、促主业、助发展”为载体，坚持“三会一课”制度，扎实开展党内组织生活，加强以核心意识建设为中心的政治思想教育，加强党风廉政建设，提高财政干部的四大意识，凝心聚力抓好财政各项工作。二是要严格落实党风廉政建设主体责任，确保财政资金和财政干部“双安全”三是要深入开展干部队伍作风大查摆大整治活动。以破除“八弊”顽疾为整治重点，深入查找全县财政干部职工在精神面貌、敬业状态、服务大局、服务基层、服务群众、狠抓落实等八个方面存在的突出问题，根除“等靠看、慵懒散、怕躲拖”思想，全面提升广大党员干部真抓实干、敢于斗争、充满干劲、攻坚克难的精神风貌，持续激发全体干部职工服务大局、求真务实、凝心聚力、争先进位的强大动力，不断推进形成政治清明、社会清朗、开拓创新、赶超跨越的浓厚氛围和想干事、会干事、干成事、不出事的良好局面，以优良作风推动财政改革发展。
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