区国税局2024年工作年度总结与明年主要工作安排
xxxx年xx国税紧紧围绕区委区政府的 “五大会战”、“树标杆、补短板、求突破、走前列”大行动工作要点和上级局的工作部署，以率先基本实现税收现代化为目标，扎实推进依法治税，组织税收收入、深化营改增改革、税收征管改革等税收中心工作，取得新成效。
一、xxxx年工作完成情况
（一）全力组织税收收入，服务大局取得新成效。一是全力以赴组织税收收入。将任务目标层层分解，明确责任，严格考核，确保了税收收入与时间进度的同步。xxxx年x-xx月（截止xx月xx日）区局共完成税收收入xxx，xxx万元（包括增值税xxx，xxx万元，消费税xxx万元，企业所得税xx，xxx万元，车辆购置税xxx万元），完成年度计划的xxx%，比去年同期增长xx.xx%。截止xx月xx日，共完成地方财政收入xx，xxx万元，完成年度计划（x.x亿元）的xxx.xx%，在收入形势严峻的情况下，圆满完成税收收入任务，为xx经济社会发展提供了财力保障。二是不折不扣落实税收优惠。积极对接x自贸港区、江海联运中心、波音飞机完工与交付中心以及特色小镇建设、创业园区等重点发展项目，围绕简化增值税税率、扩大享受企业所得税优惠的小微企业范围、提高科技型中小企业研发费用加计扣除比例等新一轮国家出台的六项减税降负政策，全面落实服务到位。x-xx月我局共办理各类减免税xx，xxx.xx万元，其中：远洋捕捞企业减免税额xxxx.xx万元、高新技术企业减免税额xxxx万元、福利企业减免税额xxx.xx万元、资源综合利用企业减免税额xxx.xx万元，为小微企业共减免税款xxxx.xx万元，包括：增值税xxxx.xx万元，企业所得税xxx.xx万元，受惠纳税人xxxxx户次，受益面xxx%，其他减免税xxxx.xx万元。严格执行营改增税收政策，全区营改增企业减税xx，xxx万元。三是最大程度方便企业退税。优化完善“互联网+便捷退税”，实现出口退税办理全程网络化，同时优化出口退税流程，提供网上申报、单证审核和业务办理进度的跟踪服务，最大程度方便企业退税。x-xx月份，全区共办理退（免）税xx.xx亿元，其中生产企业退税x.xx亿元，免抵调库x.xx亿元，促进了全区外贸经济发展。四是全面防范出口骗税风险。强化出口退税风险防范机制，进一步完善“先退税后核销”船舶备案管理台账，加强对存疑企业的后续跟踪监管，强化对无纸化后出口退税的事中审核和事后核查，严防出口骗税。x-xx月共办理发函x件，涉嫌虚开发票x份，涉及税额xx.xx万元；办理复函xx件，涉及发票xxx份，涉及税额xxx.xx万元；移送评估x户，涉及发票xx份，涉及税额xxx.xx万元；移送稽查x户，涉及发票xx份，涉及税额xxx.xx万元，均按规定时限和要求进行了复函和处理。
（二）全力推进税收法治，依法治税取得新成效。一是全面普法。制定了《x市xx区国家税务局税收法治宣传教育第七个五年规划（xxxx-xxxx年）》，下发全区xxxx年依法治税工作重点，明确了xx个方面的主要内容并予以实施。聘请x民鸿律师事务所马国海主任律师，为区局常年法律顾问，以进一步促进区局法治工作。二是着力建法。倾力打造以法治与税收、法治与服务、法治与廉政等内容为主要形态的法治国税文化园地，将工作以视频、图片、文字等多种形式进行展示，夯实法治税务示范基地建设的文化基础。三是规范执法。进一步落实税收执法权力清单和责任清单。严格遵从职责法定原则，根据征管工作规范、纳税服务规范要求，逐步完善裁量权的行使程序、适用规则和裁量基准。四是监督用法。积极运用执法督查、执法监察等手段，及时发现和防范执法风险。对征管质量、政策执行、纳税服务、纳税评估等情况的检查督察常态化，实行跟踪问效，严格工作考评，xxxx年xx月区局被命名x省国税系统法治基地。
（三）全力推动征管改革，税收管理取得新成效。以改革创新的精神推动征管转型升级，全年突出抓好以下四个方面：一是积极探索以治税能力为重点的征管改革。《深化国税、地税征管体制改革方案》、《x实施方案》以及《x市国地税工作安排表》涵盖xx项举措，按照省、市局具体部署，健全工作机制，制定工作方案，分解工作任务，明确工作时限，强化考核监督，推进改革措施逐条逐项、按时保质落实到位。二是全面落实以协作共赢为目标的合作规范。坚持三个“继续”：继续加强合作事项督办考评工作、继续完善国地税沟通制度、继续拓展国地税联合办税内容。目前，《深化国税、地税征管体制改革方案》的x个方面主要任务xx类改革事项xx项具体改革措施，区局已完成xx项。同时与地税部门联合开展纳税信用等级评定，加强银税合作，服务小微企业。三是不断完善以风险管理为导向的征管体系。x月xx日区局正式实施以风险管理为导向的税源专业化管理，由“管户制”向“管事制”转变，管好管实税源。结合海岛实际，在税源相对集中的桃花岛上放置ARM机，设立xx小时自助办税服务区域。进一步推进风险管理“团队化”应对，完善团队设置和团队运行机制。xxxx年x-xx月共评估各类纳税人xx户，通过案头分析、约谈询问、实地核对、评定处理等步骤进行评估，至xx月共入库税款滞纳金xxxx.x万，其中补缴增值税xxx.x万元，企业所得税xxxx.x万元，加收滞纳金 xx.x万元；调整以前年度亏损xxxx万元，评估入库率达到xxx%。四是深入开展营改增政策大辅导工作。通过集中辅导、上门辅导、电话辅导等相结合的方式进行营改增政策宣传。区局组织干部深入走访建筑企业，与企业法人、财务人员共同剖析税负上升的原因。仔细讲解计税方式，从管理费用和物资、辅助材料、动力燃料采购等角度，对企业规范成本核算和取得合规发票进行全面解读。截止xx月xx日，共有xxxx户（次）纳税人参加了形式不同的营改增大辅导活动，落实区局领导走访营改增纳税人xx户。
（四）全力打造惠民品牌，纳税服务取得新成效。一是让纳税人获得更温暖的服务。继续打造xx国税xS办税服务平台，围绕“互联网+”思维，整合网上服务资源，按照省、市局部署加快电子税务局建设，完善涉税业务前后台衔接系统功能。认真落实审批清单制度，继续完善集中审批、限时审批，探索实施网上审批、关联审批，积极推进“最多跑一次”改革，目前我局已对外公开xxx个“最多跑一次”事项，涵盖所有的涉税业务类型。创建全覆盖“离岛办税”模式，打通服务群众最后一公里。二是让纳税人获得更规范的服务。扎实做好纳税服务规范升级落地，狠抓服务质量，创建服务规范样板单位。持续深化办税服务厅标准化、示范化建设，推行分类管理、预约办税、错峰办税及专业化导税，与xx地方税务局组建的联合办税服务厅，已在xxxx年xx月x日起正式启用，纳税人可以上一家门，办二家事。三是让纳税人获得更放心的服务。积极做好政务信息公开工作，及时公布、更新涉及纳税人权益的政策和事项，保障纳税人的知情权。畅通投诉渠道，强化投诉跟踪问效，切实维护纳税人的合法权益。截止xx月xx日，通过政府网站和国税官网发布政策信息xxx余条；纳税人、消费者通过xxxxx中心、xxxxx热线和信访部门转办的xx个投诉案件（工单），回复率xxx%，满意率xxx%。四是让纳税人获得更诚信的服务。建立诚信纳税管理机制，出台企业失信联合惩戒办法，及时向社会公告A级信用纳税人和“黑名单”纳税人，褒扬诚信、惩戒失信。按时开展xxxx年度纳税信用等级评定工作，共评定A级纳税人xxx户、B级纳税人xxxx户，C级纳税人xxxx户，D级纳税人xxx户，并于x月底在xx国税网站和办税服务厅触摸屏公开A级纳税人名单。截止xxxx年xx月底，xx国地税已累计为xxx家小微企业授信申贷，成功获得信用贷款xxxx万元，促进就业人员xxx人。
二、取得的突出成效
（一）荣获全国税务系统先进集体称号。xxxx年x月xx区国税局在全国xxxx家县区级税务机关中脱颖而出，被国家税务总局评为全国税务系统先进集体，全国一共xxx家。近年来，区局主动服务地方经济发展，围绕组织收入、“营改增”、税收征管改革、金税三期工程等税收中心工作，加速推进xx税收现代化建设目标，出色完成各项国税工作任务和党风廉政建设责任目标。xxxx—xxxx年，全区国税共组织税收收入xx.xx亿元，年均增长达到xx.xx%，收入一年迈上一个新台阶，增幅连续x年排全省国税系统各县（区）的前位，持续稳定增长的税收收入为地方经济和社会的发展提供了坚实的财力保障。xxxx—xxxx年办理各类税收减免xx.xx亿元，办理出口退税xx.xx亿元。连续在全市国税系统和地方党委、政府组织的省市属单位综合考评中获得优秀。先后被授予“省级文明单位”、“省群众满意基层站所（服务窗口）创建示范单位”、“省巾帼文明岗”、“省级创安示范单位”、“省工人先锋号”、“省国税系统示范办税服务厅”等荣誉称号。
（二）xxxx年x月xx区国税局办税服务厅获评“全国级巾帼文明岗”，成为x市五个获评单位之一。办税服务厅自xxxx年获得“省级巾帼文明岗”称号以来，找准定位，回应需求，按照“整合资源、综合利用、拓展功能、强化服务”的工作思路，不断探索，不断创新，打造“互联网+海岛税务服务”新模式。服务厅于xxxx创建“海上办税服务站”，次年建立“税情联络室”，xxxx年完成“xS”办税服务平台构建。自xxxx年开始实施周五例会制度，谈论业务难点，了解税务文件，不断强化自身专业技能，提高业务水平。同时，办税服务厅不断完善 “服务之星”考核制度，鼓励岗员以更娴熟的技能，更优质的服务迎接纳税人。参加 “慈善一日捐”、无偿献血、实地探访困难家庭户及敬老院等活动，树立起巾帼文明岗无私奉献社会的积极形象。通过运动会、合唱比赛等不同形式的活动，引导岗员发挥特长，增进团队意识。
（三）xxxx年xx月被命名x省国税系统法治基地。此次命名的有全省x家基层国税机关。近年来，xx区国税局高度重视依法治税工作，充分运用法治国家理念，结合税收工作实际，推进法治税务示范基地建设。一是规范执法、防止风险。统一执法行为，只保留x项税务行政审批事项。明确“税收优惠政策备案清单”、“税务行政处罚权力和自由裁量权清单”制度，建立规范执法、文明执法工作指引。对纳税评估税款在xxx万元（含）以上的案件，集中进行程序等审核，并对需移送稽查处理的评估案件进行合法性审核。聘请常年法律顾问一名，推动公正、公平、文明执法。二是强化宣传、深入服务。对内，以提高税务干部执法素质为着力点，强化税收法制教育培训，开办“法治讲堂”，重点加强对领导班子“少数关键”的学习。对外，利用“税收宣传月”，“便民办税春风行动”为契机，开展“万民党员进万企”“营改增大辅导”等活动。三是严格监督、树好形象。建立税收执法监督与考核制度，分层次、分岗位进行监督与考核；组织开展税收执法自查，做好外部监督，自觉接受政府与社会的监督，实施专职与特邀监察员制度；开展社会行风评议、纳税人满意度调查，纳税人服务需求调查。四是公正征管、提高遵从。开展水产加工业、海运业、房地产业税收专项整治，大力打击出口退税涉税违法行为，整顿税收秩序。近三年，全局税收执法实现零投诉、零复议、零诉讼，纳税人满意度得到有效提高。
（四）创建全覆盖“离岛办税”模式。xx区是一个拥有众多岛屿的海洋大区，如何解决小岛纳税人办税不便，办税成本高一直是xx国税面临的难题。近年来，xx区局积极探索“离岛办税”社会化服务模式，依托政府部门，充分发挥税收管理服务资源，与地税、银行、信用社等部门密切合作，以纳税人为中心，通过创建“家门口”的联合税务局、点单式的自助税务局、指尖上的移动税务局和不下班的网上税务局，实现了“离岛办税”的地域全覆盖、业务全覆盖、服务全覆盖，让纳税人办税不出岛，打通了服务群众最后一公里。据不完全统计，正式开展全覆盖“离岛办税”服务运行xx个月以来，仅投入运行的x台ARM机就为纳税人提供自助购票xxxx户次，自助开票xxxx户次，自助认证专用发票xxxx户次，涉及发票xxxxx份。直接为小岛纳税人节约纳税成本xxx万元，税务机关节约办税成本xx万元，形成了征纳双方“共赢”的局面。
三、明年主要工作安排
（一）全力以赴抓收入
一是分析要准。深化税收预测和形势研判，开展国、地税联合分析，强化税收政策效应分析，及时反馈政策落实情况及政策执行过程中出现的新情况和新问题。二是管理要实。加强税收风险管理，组织开展行业评估、风险应对、企业所得税后续审核。强化对外来建筑企业的管理，努力挖掘调库潜力，加强对收入进度偏慢单位的督促指导。三是调库要稳。持续落实国务院x项减税政策，加大宣传引导，加强政策辅导，强化效应分析，确保应享尽享。
（二）坚定不移筑法治
一是稳步推进法治税务工程。在成功创建省级法治税务示范基地的基础上，深化税收法治工作。认真开展税收“七五”普法工作，因地制宜开展税法“六进”主题活动。二是深化内控机制建设。做好内部控制日常监督管理平台上线的各项准备工作，确保内控建设落地见效。三是进一步落实税收执法权力清单和责任清单。建立健全《税收岗位职责》和《业务操作规程》，实行跟踪问效，严格工作考评。
（三）夯实基础强征管
一是持续深化国税、地税征管体制改革。按照《工作安排表》的具体要求，认真予以落实，确保在年底前圆满完成xx项规定动作。二是持续加强税收征管。积极推进以管事制为核心的新型税源管理模式，加强税源风险应对。打造分析管理决策平台、国地税合作信息平台、自贸区税收服务平台，进一步提升数据管税质量。三是持续强化各税种的管理。加强对营改增四大行业的税收分析，抓好所得税汇算清缴后续审核，选择条件成熟的企业签订《税收遵从合作协议》。提升国际税收管理水平。建立出口退税风险应对后续跟踪制度，加强出口退税风险防控。
（四）持之以恒优服务
一是提高办税效率。深入推进“最多跑一次”改革，深化国、地税合作，确保省局部署的xx项合作事项，以及市局实施的x项自主创新事项按照时间节点全面落实到位。二是拓展办税载体。全力打造“自助办税+社会化办税”的离岛办税新模式，继续在桃花等纳税人密集区，布置xx小时自助办税服务机，全面推广x国税电子税务局，进一步推广x国税手机办税APP。三是优化办税体验。深化完善服务自贸区xx项举措，全面推广实施，积极助力xx自贸区域建设。坚决推进“一窗一人一机”联合办税的全职能办税服务厅模式。
