区2024年财政工作总结和2024年工作思路
xxxx 年以来，区财政部门全面执行区三届人大五次会议审议通过的年度财政预算，坚持稳中求进、改革创新，顺应经济运行发展的新常态，实施更加积极的财政政策，以预算管理法治化、资金绩效全覆盖为抓手，推进构建全面规范、公开透明的预算制度，着力改善社会民生，支持产业转型和城市升值，当好中心城区品质和能级提升的坚强后盾，为经济社会发展增添新的动力。
一、预算执行情况
（一）xxxx年全区一般公共预算执行情况
xxxx年全区一般公共预算收入完成xxx，xxx万元，为年初预算的xxx.x%，比xxxx年增收xx，xxx万元，增长xx.x%；全区一般公共预算支出完成xxx，xxx万元，为年初预算的xxx.x%，比xxxx年增支xxx，xxx万元。全区一般公共预算收入加上上级补助xxx，xxx万元、地方政府债券转贷收入xxx，xxx万元、调入预算稳定调节基金xx，xxx万元、国有资本经营预算调入资金xx万元、上年结转结余xxx，xxx万元，减去上解支出xx，xxx万元、置换债券还本支出xxx，xxx万元，全区一般公共预算可支配财力为x，xxx，xxx万元；减去各项支出x，xxx，xxx万元，结余xx，xxx万元全额安排预算稳定调节基金，实现收支平衡。
（二）xxxx年全区政府性基金预算执行情况
xxxx年全区政府性基金预算收入完成xxx，xxx万元，加上上级补助、地方政府债券转贷收入、上年结转结余共xxx，xxx万元，减去补充预算稳定调节基金xx，xxx万元，置换债券还本支出xx，xxx万元，全区政府性基金预算可支配财力xxx，xxx万元，按照“量入为出，专款专用”的原则，全区政府性基金预算支出完成xxx，xxx万元，年终滚存结余xxx，xxx万元。
xxxx年，我区财政预算实现收支平衡与结构优化双目标，主要呈现以下特点：一是财税收入再创新高。在一系列积极财政政策的推动下，财税收入扭转年初低位徘徊局面，全年辖区税收总额完成xxx.x亿元，综合财力达xxx.x亿元，财税收入达到历史新高度。二是预算执行更加高效。预算收入、支出进度与时间进度实现协调匹配，库款规模保持在财政部规定的目标范围以内，预算执行效率为历年之最。三是公共服务更加到位。xxxx年我区民生投入和基本公共服务支出均实现大幅增长，其中省、市、区十件民生实事总投入达xx.x亿元，教育、文化、卫生等各项支出增长均高于区级经常性收入增长，财政支出重心进一步向基础民生、底线民生倾斜。
二、主要工作情况
（一）落实积极财政政策，产业经济增添发展动力
破解企业融资难题。财政金融联动，安排财政资金x亿元，打造融资服务“资金池”，率先启动xx区支持企业融资专项资金，首批资金当年发挥x倍杠杆效应，引导资金“活水”精准灌注实体经济，为企业节省xx%再融资成本。落实税费减免政策。顶住经济下行压力，积极落实各项税收优惠政策，取消、暂停、降低xx项涉企行政事业性收费，进一步减轻企业经营成本x.x亿元，为企业发展谋空间，提高区域竞争力。追踪产业资金效益。安排产业扶持资金x亿元，引导调动全社会资金，形成多元化资金投入体系，推进落实“植产兴业”战略。借助专业技术力量对扶持项目实施全程监管，对资金使用进行追踪问效，确保产业扶持资金的有效投入和精准引导。组织产业存量优化。对我区xx个专业市场进行基础评估和潜力分析，在此基础上调整和完善政府对专业市场的扶持政策，探索传统产业转型升级新路径，推动建设统一开放、竞争有序的市场体系，鼓励专业市场做大、做强、做规范，增强经济发展后劲。
（二）强化资金统筹力度，民生重点得到有效保障
将财政支出管理摆在更为显著的位置，接连召开盘活财政存量资金动员会、财政支出进度集体约谈会，并联合审计部门、会计师事务所实地督查单位存量资金盘活情况，每月定期通报部门预算支出进度，对重点项目进行绩效追踪，进一步提升财政资金配置效率，集中优势财力保民生、保重点。提高底线民生保障水平。将我区城乡最低生活保障标准统一由xxx元/人/月提高到xxx元/人/月，城乡低保补差水平提高至不低于xxx元/人/月。增加安排支出xxx万元，实现残疾人生活津贴和护理补贴扩面提标。新设疾病应急救助资金，保障无力支付医疗费用的人员就医。提高优质教育覆盖标准。投入教育支出xx.x亿元，积极加大对学校改造工程建设投入，大力推进优质学校创建工程，将免费义务教育经费财政拨款标准从小学x，xxx元/生/年提高到x，xxx元/生/年，初中x，xxx元/生/年提高到x，xxx元/生/年，推进优质教育全覆盖。保障交通基础设施建设资金。健全“双封套”资金保障机制，财政公资联动筹措交通基础设施项目建设资金xx亿元，确保重点交通项目的顺利推进。加大城市管理及公用事业投入。城市管理及公用事业投入保持持续增长态势，当年安排xx.x亿元重点保障污水处理、垃圾处理、“两园”提升、提前淘汰黄标车等城市管理提升工程，进一步提高城市品质。助推片区格局加快成型。安排奇槎、绿岛湖、莲升、东华里、澜改等片区项目建设资金xx.x亿元，保障土地开发、道路管网等配套建设支出，加速历史街区复兴和城市更新，推动产业经济集聚发展。
（三）创新源头管理机制，理财水平更加务实高效
率先构建项目管理体系。在对xxxx年-xxxx年x.x万个项目进行梳理规范的基础上，率先在基层搭建预算管理项目库，规范项目全生命周期管理，为建立跨年度预算管理机制打下坚实基础。深化集中支付改革。制定镇（街）国库集中支付改革实施方案，推进镇（街）国库集中支付改革，加强镇（街）财政资金管理。构建大数据应用平台。拓展公共财政一体化管理范畴，搭建行政事业单位财务核算平台，促使财政信息与单位财务信息有效对接，实现可预警、可留痕、可追溯，进一步提高资金管理效率。保障一门式改革推进。深入实地调研，开辟绿色通道，建立财政公资联动资金保障机制，助推一门式改革工作，在全省率先建成基层公共服务综合平台，实现区、镇（街）、村（居）三级全覆盖，打造基层公共服务改革示范区，在全省首推会计业务“信用审批”模式改革，为广大群众和企业提供全面、便捷的公共服务。
（四）加快法治财政进程，资金管理更加严谨规范
严格预算执行管理。严格贯彻《预算法》，实施全口径预算管理，将政府所有收入和支出全部纳入预算管理，严格预算执行调整约束，建立跨年度预算平衡机制。强化绩效预算管理。将所有预算项目支出纳入绩效管理范围，对财政资金实施全程综合绩效管理，并强调结果的同步应用，当年绩效预算资金核减率达xx%。规范资金管理秩序。加强基建预结算审核管理，加大财政专户清理整顿力度，建立百村升级资金筹措激励机制，确保财政资金处于规范高效的运行轨道。打造阳光资产体系。以资产清查核实为基础，利用区资产租售服务平台，按市场化方式对各类资产实行公开招租和拍卖，促进公有资产阳光交易、保值增值。通过强化制度建设、规范流程指引、实地联合检查、创新处置方法，促使罚没物品执行、入库、保管、出库、处置全流程规范安全。强化政府债务管理。坚守“债务率不超xxx%控制线”和“政府性债务余额只减不增”原则，健全政府性债务动态监控和预警机制，确保债务规模适度可控。
（五）建章立制凝聚力量，队伍管理更加安全高效
建立纪律教育常态机制。召开以“讲纪律、讲规矩、作表率”为主题的纪律教育学习月活动动员大会，观看纠风暗访片和警示教育专题片，联合检察院先召开预防职务犯罪座谈会，举办预防职务犯罪专题讲座，举办廉政教育图片展，筑牢职务犯罪防火墙，打造廉洁高效的财政工作队伍。建立廉政谈话约谈机制。制定《佛山市xx区财政局纪检组谈话约谈制度》，定期或不定期对党员领导干部开展廉政谈话，对关键岗位人员进行廉政提醒谈话，打造团结高效队伍。对个别后进人员进行预警谈话，充分发挥廉政谈话的预警作用。组织军事化培训，通过体验式培训方式锻造全体工作人员不怕艰辛的坚强意志、不离不弃的执着精神、不折不扣的工作作风，打造一支精诚团结、高效沟通的精英团队。发挥工作推进合力。成立xx区财政局政策科研组，发挥理论研究和业务推进合力，更好地发挥理财参谋作用。增强基建项目造价审核力量，从源头节省财政资金。进一步规范印鉴、票据、对账管理，强化档案资料管理工作。加大帮扶基层力度。制定“双联系”活动方案，确定“双联系”共建项目及常态化志愿活动内容，整合社区文化资源，先后组织七一慰问、重阳节送温暖、登革热防蚊灭蚊活动。安排两名中层骨干，深入村居推动“堡垒型+服务型”基层组织建设，提升经济建设和社会治理水平。
三、xxxx年工作思路
xxxx是实施“十三五”规划的开局之年，也是全面深化改革的关键一年。财政工作要深入贯彻党的十八届三中、四中、五中全会、中央经济工作会议及省、市相关精神，按照以“强中心”为目标，以实施信息化、品质化、精准化驱动为指引，继续实施积极的财政政策并加力增效，以供给侧改革为导向，提高供给体系质量和效率，提高支出有效性，加快培育新的发展动能，努力实现“十三五”时期经济社会发展的良好开局。
（一）突出预算安排重点，确保资金供给到位
坚持统筹兼顾、勤俭节约、突出重点的原则，严格控制一般性支出和新增支出，通过债券置换、盘活存量资金等渠道，不断优化资金配置水平，以供给侧改革为引领，确保财政资金的精准安排、有效供给。精准产业资金扶持。准确定位结构性改革方向，明确财政供给范围，创新资金分配方式，筹集产业经济发展资金，配套产业“供给侧”改革扶持项目，发挥财政资金撬动经济的杠杆作用，带动社会资本投入，利用专业市场数据共享累积优势，推动实施“企业回家”、“百企争先”、“万企壮大”、“个转企”四大行动计划，支持实施创新驱动战略，促进金融、科技、产业深度融合，充分激发市场与社会活力。推动城市品质提升。财政公资联动筹措交通基础设施工程资金，继续完善“内优外联”路网格局，推动轨道交通、城市主干路网、停车场建设等，不断提升公交覆盖率和分担率。安排片区项目建设资金，加快国家历史文化名城建设，延续老城区文脉，加快推进禅西新城和奇槎片区的开发建设速度，促进主题产业园区集聚及片区产业发展。安排城市管理及绿色生态文明建设资金，推动城市精细化、信息化管理，提升智慧城市管理效能，全力推动大气、水环境整治，加快海绵城市和“绿城飞花”主题景观及主题公园建设，营造共建共享生态环境。强化民生公共服务。加大政府综合管理改革力度，继续推进一门式改革；完善民生保障体制机制，注重对特定人群特殊困难的精准帮扶，保障群众基本生活，深入推进实施基本公共服务均等化；推进学校提质扩容，满足群众多元化教育需求；推动医养融合发展，推进城乡居民社会养老保险和医疗保险全覆盖。
（二）优化供给体系配置，提升资金运行效率
提升资金统筹水平。建立盘活财政存量资金常态化机制，及时盘活各领域资金资源，统筹用于发展急需的重点领域，增加资金有效供给。提升资金运转效率。改革优化资金划拨流程，开展信息安全等级保护测评、整改工作，部署国库集中支付电子化系统建设，以信息化、大数据为支撑，最大限度缩短财政支付业务的在途时间，提高财政支出划拨效率。提升预算支出效益。健全项目支出编审机制，明确绩效目标、实施计划和时间进度，保证项目预算年度执行效率。深化税收征管和产业扶持资金绩效评估，密切追踪预算项目执行情况，提高预算执行的科学性、均衡性和时效性，有效发挥财政资金在稳增长、调结构、惠民生、防风险等方面的重要作用。强化绩效目标监控。加强对项目工作绩效目标与资金需求进度匹配程度的审核，将年中绩效考核中执行率低、申请调整资金额度大、申请调整项目多的单位列入重点监控名单，将绩效管理范围覆盖所有预算单位和财政资金。健全约束激励机制。完善惩防体系，推进党风廉政建设和反腐败工作深入开展。以信息化建设为载体，建立文件督办、拨款进度、档案管理等系列流程体系，提高行政运转效率。创新队伍管理机制，强化轮岗锻炼和业务培训，激发干部队伍活力。
（三）发挥体制机制作用，激发整体理财活力
健全协同理财体系。贯彻落实《预算法》，强化预算单位执行主体责任，打造财政与预算单位支出责任共同体，将监督评价重点由预算项目拓展到财政政策、制度和部门整体资金管理等领域，应用新型、实时的一体化财务数据平台，全面提升全区整体理财水平。增强基层发展动力。进一步优化区与镇（街）事权划分和财政体制，赋予镇（街）更多的主动权，强化区镇（街）联动，进一步提高镇（街）发展经济的积极性。在现有的一门式服务平台基础上，编制农村公共服务基本目录，推进基层公共服务综合平台建设。激发产业金融活力。财政金融联动，搭建企业上市孵化平台，进行多层次资本市场推介，推广应用PPP模式，推动“互联网+”金融发展，打出产业金融“组合拳”，降低企业融资成本，推动形成新的增长点，进一步激发我区经济活力。全面推进“营改增”改革、涉企行政性收费减免等结构性减税、普遍性降费政策，进一步正税清费，营造公平的税负环境，多措并举减轻企业负担，支持实体经济发展。强化监督约束机制。健全实时在线财政预算执行监督系统，充分发挥廉政风险评估预警平台的作用，强化财务总监力量，对日常财政管理活动和单位财务支出活动进行实时、动态监督，织密资金安全防护网。
（四）健全预算管理体系，打造持续稳健财政
构建预算标准体系。完善项目库管理制度，以大数据系统为依托，努力构建内容完整、结构优化、定额科学、程序规范、修订及时的标准体系，加强分行业、可量化、可评估的基本支出和项目支出标准管理，充分发挥支出标准在预算管理中的基础支撑作用。健全动态监控机制。精准目标管理，实时全程监控，确保预算执行健康有序，将事后监控提前到事前、事中监控，保障财政资金安全、规范、高效使用。注重财源税源培育。财政公资联动，拓宽重点项目资金保障渠道，继续加大交通基础设施、城市管理投入，促进城市升级增值。坚持以质量效益为中心，结合“植产兴业”四大行动计划，以“固二优三”推动产业转型升级，多维度涵养财源税源，确保经济运行调速不减势、量增质更优。深化中期财政规划。建立跨年度预算平衡机制，健全项目滚动实施和年度间预拨清算机制。对教育、水利、交通、科技、环保等重点领域，研究规划期内的政策目标、运行机制、评价办法和预算安排，加强与国民经济和社会发展十三五规划纲要及重点专项规划的衔接，提高预算编制的前瞻性、有效性和可持续性，推动财政可持续发展。深入推进依法理财。将财政资金运行全面纳入法治化轨道，建立健全预算管理法治化机制，注重运用法律和制度规范预算管理。推进政府会计改革，全面实施镇（街）国库集中支付制度改革，开展基于部门财务报告的政府综合财务报告编制，规范政府收支行为和行政方式，构建举借有度、偿还有方、管理有序、监管有力的政府债务监管体制，将公开透明贯穿预算改革和管理全过程，加快建立现代预算管理制度。
