xxxx 年，区审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委、区政府中心工作，以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信，聚焦重大决策部署、财政收支、风险防范、领导干部权力运行等关键环节主动介入，在推动政令畅通、维护财经秩序、保障和改善民生、推进党风廉政建设等方面发挥积极作用，为我区全域中央商务区建设保驾护航。xxxx年，全区共完成审计项目xx个；审计总金额xxx.xx亿元；减少财政投资x.xx亿元，上交财政xxxx.xx万元；审计共发现问题 xxx 条次，提出审计建议xx条次；上报的xxx篇报告信息被各级领导批示、转批xx次，被有关部门及新闻单位采纳xxx次，中国审计报专版就我局财政审计、审计整改和两统筹等做法进行了报道。
一、xxxx年工作总结
（一）认清新形势，科学谋划新时代审计工作
一是履好审计职责，全面落实党的领导。不折不扣贯彻执行委员会确定的事项、工作部署和要求，协调督促有关部门做好落实工作，切实把强化党对审计工作的领导抓在经常。践行“一条政治红线、一条工作主线”，紧紧围绕区委区政府重大决策部署，以“新旧动能转换”、“全面深化改革”等重大政策措施的具体落实、重大投资项目建设等为突破口，把“长三角一体化发展”“八八战略再深化”“干好一一六、当好排头兵”等中央和省市区委重大决策部署落到实处、抓出实效，为全区审计工作把方向、谋大局、定政策，确保审计工作与区委区政府中心工作同频共振。
二是践行科技强审，扎实推进大数据审计工作。“工欲善其事必先利其器”，加快推进大数据审计软、硬件的配备和升级，整合力量组建大数据审计攻关组，完善数据分析先行、现场核查相结合的审计新模式。对全区所有一级预算单位的预算编制、国库集中支付、会计核算、政府采购、固定资产等数据进行采集和转换，建立相应的数据分析模型，形成数据疑点，并进行分散核查，成功筛查分析出问题线索。将信息化手段引进工程项目审计，立足建设项目全生命周期跟踪审计，运用细化工程数据、云存储工程资料等方法，首次在“三村”连片改造跟踪审计中对安置房、学校等民生项目中使用BIM（建筑信息模型）技术进行工程量核对、模拟施工碰撞点、结合造价指标分析工程成本等工作，不断拓展审计的宽度与广度。
三是统筹审计实施，提高审计工作效率与质量。围绕习近平总书记关于“向统筹要效率、靠创新提效能”等系列指示要求，不断拓展审计监督广度和深度，创新审计管理模式，强化审计项目和审计组织方式“两统筹”，充分发挥预算执行审计、经济责任审计、自然资源资产审计等平台作用，积极探索融合式、“x+N”等审计项目组织方式，努力实现“审计一件事”，提高审计工作效率，为基层减负。以机构改革为契机，进一步细化与明确科室职责分工，减少职责交叉与边界不清情况，以职能整合弥补短板。打破科室界限和专业分工，重点审计项目采取责任科室牵头、相关科室配合的方式，实行人员整合大兵团作战，充分发挥各类专业人才优势，为全面开展审计监督全覆盖打好基础。
（二）紧贴中心工作，全面履行审计监督职责
一是聚焦资金绩效，有力推动预算法贯彻实施。全面贯彻预算法要求，紧盯财政资金使用绩效开展审计，推动落实“花钱必问效、无效即问责”。将财政绩效审计作为核心，不断强化财政资金使用单位的绩效理念，促进提高财政资金使用效益，财政资金由重使用向重绩效转变。推动各部门加快处置闲置资金，有力保障“集中财力办大事”财政政策的贯彻落实。重点关注减税降费的政策措施实施和绩效情况，行政事业性收费违规转经营服务性收费情况，政府xx公司运作情况，缓解企业融资难，支持民营经济高质量发展。向区第十五届人大常委会报告xx区xxxx年度财政预算执行及其他财政收支审计情况，得到充分肯定。
二是规范权力运行，展现经济责任审计新特色。根据清廉xx建设、廉洁政府建设等要求，审计主动融入干部大监督格局，全年共完成xx街道、xx街道、区发改经信局、区人社局、区科技局、区投促局、区应急管理局、xx公司等x个单位xx名领导干部的经济责任审计项目，持续促进领导干部依法用权、秉公用权、廉洁用权。结合部门权力清单和工作职责，关注领导干部的权力运行情况、内部控制建立和完善情况，使经济责任审计监督重点更加有效、更加精准地落在领导干部的履职尽责上。如区人社局审计中关注《x市新引进应届高学历毕业生生活补贴发放实施办法》的操作执行；区科技局审计中关注入驻创新中国产业园协议执行等情况。同时，在xx街道经济责任审计中与自然资源资产审计相结合，推动领导干部切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任、不断促进生态环境优化。
三是突出审计重点，为政府重大项目提供支持。对xx区“三村”改造PPP项目进行全过程跟踪审计，对项目投资、设计、工期、质量、安全、管理等多个方面的问题进行披露，得到区领导多次批示和肯定。对xx区杭政储出x号、xx号两地块，x政储出x号、xx号两地块以及东新路整治等EPC项目进行概算审计，从概算控制价的合理性、设计方案的科学性、建设标准和整体质量等方面提出审计意见。去年，我区组织实施的xx万以下工程项目实施和管理情况专项审计调查项目获得x市审计局优秀项目；开展的基于利益相关者视角的政府投资项目绩效审计探索与研究获得x省审计厅xxxx年度优秀审计论文。同时坚定改革创新，积极推进投资审计转型，按照统筹谋划、稳步推进、平稳过渡的整体安排，清理修订业务工作文件，出台《政府投资建设项目xxxx-xxxx年度协审单位考核办法》，加强对协审单位的考核和培训，强化审计质量、防范审计风险。
四是加强督促引导，完善内部审计规范化建设。探索国家审计和内部审计协同机制，更好发挥内部审计的基础性、源头性作用。督促引导各内审委员会进一步健全内部审计制度、规范开展内部审计工作，推进落实内部审计“一把手”分管机制，加强党对内审工作的领导。积极组织内审业务交流和培训，提升内审人员的专业技能。在x市内审协会组织的内部审计论文评比中，xx区内审人员撰写的论文多次获奖并在x内部审计杂志上刊登。我区xx家内审机构全年共完成审计项目xxx项，审计总金额xxxxxx万元，查出损失浪费xxxx万元，促进增收节支xxxx万元，提出建议意见被采纳xx条。同时，我局也进一步加强并规范自身的财务管理，委托第三方会计师事务所对审计机关自身的财务收支开展内部审计。
五是强化审计监督，提高政府债务绩效管理。我局对xx区国投集团、城投集团的负债使用情况进行了审计调查，努力摸清政府融资资金的具体使用情况，对数据进行核实、对内控进行测试、对面上情况分析研判。同时，对地方政府xx公司债务和政府中长期支出事项实现全面动态监控。根据“中长期支出事项年度支出规模占财政支出规模的比重”进行财政可承受能力评价，对超过财政可承受能力的中长期支出事项进行预警，避免中长期支出事项对财政未来支出带来过大的压力。通过审计督促落实好政府性债务风险评估和预警机制，为防范和降低地方政府性债务风险发挥审计的监督促进作用，有力提升了政府债务绩效管理。
六是夯实审计基础，有力推进审计整改工作。去年年初，推动区委审计委员会第一次会议审议通过并下发了《关于开展xx区xxxx-xxxx年审计项目整改“回头看”工作的实施方案》（区委办发x号），从全区高度对审计整改工作进行部署，要求各部门各街道提高政治站位，对xxxx年以来审计发现问题的整改情况逐项盘点、逐一排查，制定条目清楚、内容具体的问题清单和整改清单，形成完整详细的整改“施工图”，将整改结果在门户网站进行公示，确保整改一个、达标一个、销号一个。全年被审计单位共整改审计问题xx条，涉及金额xxxxx.xx万元，共采纳审计建议xx条；共促进上交财政专户xxxx.xx万元，减少财政拨款或补贴xxxx.xx万元。
（三）依靠党建引领，着眼审计事业创新发展
一是不忘初心，扎实开展主题教育。在“不忘初心、牢记使命”主题教育过程中，深入学习党的十九大、十九届三中、四中全会精神，积极践行习近平总书记提出的审计“三个立”精神，在支部建设上注重打造坚强战斗堡垒，在文化建设上注重倡导正能量，在作风建设上注重锤炼政治品格。积极收看党员教育电视教材，组织参观中国共产党x历史馆，参加主题宣讲、知识竞猜、文明劝导、书画摄影作品展，开展听党课、学先进、学习研讨、调查研究、谈心谈话、廉政教育、“互看互学互比”、对照党章党规找差距、民主生活会等活动。深入开展“进社区访民情解民忧”集中蹲点调研，走访居民户和企业，召开民情恳谈会，努力解决困难群众生活中的问题。xxxx年，班子成员完成专题党课授课x次，党员干部群众听党课xx人次，形成调研报告x篇；向党员群众、工作服务对象广泛征集意见建议xx个；解放思想大讨论，对标查摆问题xx个，形成支部“微建议”xx个；梳理检视问题xx个，列出整改措施xx条；围绕“九项专项整治”，查摆问题并整改落实xx个。
二是落实责任，不断加强统筹协调。压紧压实全面从严治党政治责任，认真开展廉政风险排查防控工作。努力实现审计监督依法清明、审计环境亲清和谐、审计队伍忠诚清正。同时，加强与人大、纪委监委、组织、检察、公安、巡察办等机关的沟通协调，提高大要案件查处力度。在审计过程中积极推进“审计+巡察”同步联动，选派x人次参与区委巡察工作，探索实践“信息互通、问题共查、整改共促、成果共享”监督模式，发挥各自优势，形成“巡审”合力，加强对长期未整改到位、屡审屡犯等问
题的分析研究和对策建议，取得良好效果。
三是着眼未来，扎实推进人才培养。功以才成，业由才广。审计机关坚持党管干部原则，以人才强审为导向，拓宽来源、优化结构、改进方式、提高质量，通过几年的摸索，建立了人才培养体系，为审计干部发挥作用、施展才华提供了更加广阔的平台。一方面打破“论资排辈”，放手使用优秀年轻干部。xxxx年，充分把握机构改革、审计委员会成立等契机，新提拔任用xx后科级干部x人，目前中层干部xx后占比达xx%，有效改变了干部老龄化现象。同时，注重多岗位培养锻炼，鼓励挂职交流，选派x名xx后干部分别到xx县、区委编办协助开展扶贫审计和机构改革工作，为年轻干部奋勇担当、脱颖而出提供了舞台。另一方面，弘扬审计优良传统，抓好干部成长。大力弘扬审计机关“传帮带”优良传统，科学制定培训教育计划，开设“审计论坛”，组织“演讲比赛”，通过优秀项目讲解、审计报告点评、项目档案检查、业务骨干授课、审计技能辅导、担任项目主审等多种方式，给年轻干部压担子，促使干部快速成长，打造审计事业中坚力量，努力锻造一支信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍，为新时代审计事业发展提供坚实保证。
二、xxxx年工作思路
新的一年，奋进正当其时。xxxx年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是我区高水平推进中心城区治理现代化的关键一年，审计作为党和国家监督体系的重要组成部分，将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记对审计工作的重要指示精神，按照全国和省市审计工作会议要求，紧紧围绕新冠肺炎疫情防控与经济社会发展“两手硬、两战赢”的工作目标和区委区政府中心工作，全面履行职责，坚持依法审计，完善体制机制，高标准开展常态化“经济体检”，为全力打赢疫情防控阻击战、总体战和纵深推进全域中央商务区建设、奋力打造世界名城一流核心城区提供高品质的审计服务和强有力的审计支撑。
（一）发扬斗争精神，争当创新审计事业发展的排头兵
一是全力服务大局。紧贴区委区政府的中心工作提出审计工作思路、紧贴区委区政府关心关注的热点谋划审计项目、紧贴区委区政府的需求提炼审计成果，努力做到区委区政府重大政策措施部署到哪里，国家利益延伸到哪里，公共资金运用到哪里，公权力行使到哪里，审计监督就跟进到哪里。以刀刃向内的自我革命精神，破除阻碍、制约和影响审计事业发展的各类难题，努力做到审计服务大局，充分发挥审计“治已病、防未病”作用，为高水平推进中心城区治理现代化提供审计支撑。
二是加强沟通协调。强化上下联动，建立沟通顺畅的协调联络机制，协调督促有关部门及审计机关内设科室做好落实工作。严格请示报告，对审计发现的普遍性和典型性问题、重大违纪违法问题线索、审计发现问题整改情况等事项，及时以审计工作报告、审计专报等形式向委员会领导报告；对重大事项和情况，及时向上级审计委员会办公室报告，在完善审计监督机制、增强审
计监督效能上下功夫求实效。
三是强化作风锤炼。巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，教育引导审计干部按照忠诚干净担当的要求提升自己，自觉强化“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，沉下心来干工作、心无旁骛钻业务，在学习上坚持读原著、学原文、悟原理，在思想上坚持不断检视、剖析、反思，在行动上坚持敢斗争、勇担当、善落实，不断提升审计工作的质量和水平。
（二）紧扣中心工作，以更高质量履行审计监督职责
围绕上级审计机关统一部署和区委区政府中心工作，结合审计全覆盖、“两统筹”要求，xxxx年度初步计划安排审计项目xx个，其中：审计署统一组织审计项目x个、省审计厅统一组织审计项目x个、市审计局统一组织审计项目x个、自定审计项目xx个（其中含经济责任审计项目x个，专项审计项目x个，跟踪审计项目x个，财务决算审计项目x个）。
一是围绕重大政治任务，扎实开展疫情防控资金和捐赠款物专项审计。成立由局一把手挂帅的专项审计工作领导小组，研究应对疫情专项审计相关重大事项，指导和协调解决专项审计工作中的重大问题。以促进疫情防控相关政策和决策部署落实到位，疫情防控资金和捐赠款物规范和高效使用为目标，组织开展应对新型冠状病毒肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计，重点关注疫情防控相关政策和决策部署的落实情况，财政安排的疫情防控资金总体情况、拨付情况、管理使用情况，社会捐赠款物的总体情况、分配和管理使用等情况。因疫情特殊性，探索和实践审计 “容错纠错”免责机制，对广大干部在疫情防控、落实政策、破解难题中因先行先试、敢于担当、突发处置而出现的失误、过失、过错与偏差行为实行容错免责，做到“三个区分开来”。
二是围绕区委区政府重大决策部署，扎实开展政府投资项目审计。扩大审计覆盖面，组织开展公共投资领域跟踪审计和专项审计调查。着力促进投资领域供给侧改革和深化投融资体制改革，加快投资审计转型，严格在法定程序和职责权限范围内开展投资审计工作。服务重点，对全区重大投资建设项目开展全过程跟踪审计，如东新路整治、三村连片综合改造等项目实施全过程跟踪审计，重点关注项目审批、概预算执行、环境保护、项目建设程序、物资采购、资金管理使用和工程质量管理等各个环节。着重规范，对各建设单位自行实施的价款结算、决算项目开展专项调查，重点对建设单位自行办理结算的规范性、合理性、效益性进行一定比例的抽查，以点复面，立足规范，强化监督。
三是围绕预算执行和风险防控，扎实开展财政审计。以推动全面贯彻落实预算法、促进重大财政改革举措落地为目标，重点关注支出预算和支出政策执行情况，特别是集中财力办大事财政政策体系构建实施情况、政策合力、资金合力情况，保工资、保运转、保基本民生支出情况；关注全面落实预算绩效管理三年行动计划实施、事前绩效评估、绩效指标库建设等情况；关注防范财政运行风险情况，特别是政府隐性债务防范化解情况、xx公司转型“四条标准”到位情况、PPP项目支付风险情况。为区委区政府管好钱袋子，确保我区经济、社会全面平稳发展。
四是围绕生态环境和民生福祉，扎实开展民生审计。按照区委区政府“全域美丽”目标要求，组织开展党政领导干部自然资源资产责任审计和林业资源资产保护等专项审计调查，协同推进生态文明建设。按照中央审计委员会第一次会议关于“加大对重点民生资金和项目审计力度”等要求，组织开展校园建设工程项目跟踪审计、垃圾分类情况专项审计、老旧小区综合改造提升工程审计，促进健全完善群众保障体系，推动我区重大民生改革政策贯彻实施和民生工程项目更好地落到实处。
五是围绕权力运行和责任落实，扎实开展经济责任审计。聚焦经济责任，紧盯公共资金使用和权力运行关键环节，编制领导干部履行经济责任风险清单，组织开展x家单位xx名党政主要领导干部和国有企业主要领导人员经济责任审计，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署，本地区经济社会发展规划和政策措施的制定、执行和效果，重大经济事项的决策、执行和效果，财政财务管理和经济风险防范，民生保障和改善，建设项目、资金等管理使用和效益，促进经济高质量发展、权力规范运行。
（三）做深“后半篇”文章，健全审计成果转化运用
一是完善审计成果应用。在现场审计结束后及时进行总结提炼“深加工”，全力以赴做细、做深、做精、做优审计项目。及时总结、分析、提炼审计过程中发现的典型性、普遍性和倾向性、苗头性问题，运用审计信息、审计专报、综合报告等载体，向党委政府积极建言献策，发挥审计参谋助手的作用。对重大违法违纪问题要加大审计移送的力度，提升审计威慑力。
二是狠抓审计问题整改。整合人大监督、纪检巡察监督、审计监督的力量，优化协作机制，取得更多支持。对审计发现的体制机制性难题和“老大难”问题，深入查找病灶、开出药方，推动有关单位举一反三、建章立制，力争“审计一点，规范一片”，全力以赴推进审计整改工作。
三是加强审计结果公告。健全审计结果和整改情况公告制度，推进审计信息全面公开，对当年完成的审计项目，实行审计结果报告和被审计单位整改“双公告”，满足社会民众对政府信息的需求，促进审计工作的规范化，扩大审计影响力。
（四）创新审计模式，以更实举措增强审计监督效能
一是有力推进“三个平台”建设。贯彻新时代审计工作理念，重点围绕政策跟踪审计、财政审计大格局和经济责任审计全覆盖“三个平台”谋划好审计工作，以“最多跑一次”理念引领审计“两统筹”改革，牢固树立“审计一件事”思想，精细化编制项目计划，加强审计项目统筹，做到“一审多项”“一审多果”“一果多用”，避免多头审、重复审，为被审计对象松绑减负。xxxx年将实现对全区一级预算单位的“全覆盖”审计。
二是着力探索“大数据审计”方式方法。积极运用“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的数字化审计方式，强化大数据思维，提高运用大数据查核问题、评价判断、宏观分析的能力，缩短现场审计时间，向大数据审计要效率。完善财政和部门预算执行数字化审计模式，进一步推进经济责任、政府投资等领域的大数据审计工作。做好“金审三期”工程相关工作，加大业务数据与财务数据、单位数据与行业数据以及跨行业、跨领域数据的综合比对和关联分析力度，提高运用信息化技术查核问题、评价判断、宏观分析的能力。
三是有力推进社会审计和内部审计协作机制。以全覆盖目标为导向，创新内审督导模式，积极调动内部审计力量，加强与内部审计分工协作，指导内部审计融入国家审计全覆盖项目，邀请内审人员参与国家审计，积极发挥内部审计作用。积极调动社会审计力量，建立协审制度，采取购买服务等方式，解决审计力量不足、专业结构受限等问题，建立考核机制，推动提升服务质量，积极发挥社会审计作用。
特此报告。
