县税务局2024年税收改革工作总结和下一步工作思路
今天召开全县国税工作会议，主要任务是学习贯彻省市局国税工作会议精神，回顾总结xxxx年工作，安排部署xxxx年各项工作任务，进一步统一思想，明确目标，凝心聚力，不断推进xx国税事业跨越发展。下面，我讲二点意见。
一、凝心聚力，xxxx年国税工作成绩斐然
xxxx年，是我国全面深化改革的攻坚之年，是国税系统推进各项税收改革的关键之年，也是xx国税工作取得丰硕成绩的奋斗之年。我们在省市局和县委县政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻学习习近平总书记重要讲话精神，立足税收收入中心工作，坚守不收“过头税”红线，全面深化征管改革，推进信息管税，加强国地税合作，落实优惠政策，提升纳税服务，深入开展“两学一做”学习教育，为xx经济和社会发展作出了积极的贡献。
一年来，我们认真算好收入账，全力以赴抓好组织收入工作。组织税收收入是我们国税系统一贯的中心工作。xxxx年，面对复杂多变的经济形势，我们明确职责抓落实，强化征管求增长，坚决压实组织收入这一主要责任。全年县局累计组织国税收入xxxxxx万元，完成年度计划的xxx.x%。在税收任务完成过程中，我们坚持树立全局观念和担当意识，增强全局统筹性、征管精准性和考核严肃性，恪守依法征税原则不动摇，经常性与地方党委政府沟通汇报，确保国税收入平稳增长。一是坚决杜绝有税不收和收“过头税”行为。不断优化征收手段，确保收入质量。同时深入开展经济税收和政策效应分析，及时监控税收入库变化，掌握工作主动性。二是不断提高组织收入预测率。对汽配业、船舶修造业业、货物运输业等重点行业设置最低税负警戒，对未达到标准的纳税人及时采取措施，下发风险提示，有效防止税源流失。建立税收分析协调机制，每月召开例会研判税收收入走势，提出有效的组织收入工作举措。三是进一步整顿和规范税收秩序，不断提高案件查处质量和效率。努力提升稽查队伍素质，充分发挥稽查的职能作用，xxxx年县局共检查纳税户xx户，查补滞纳金、税款等合计xxx.x万元。加强对零散税源的动态管理，对手机零售、机冰等行业组织力量集中开展风险应对，完成xxx户纳税人的风险应对工作，入库税款xxxx万元，从源头上堵漏增收，进一步提高征管质效。四是突出绩效考核作用。把绩效考核落实到部门，部门落实到个人，运用绩效考核指标，加强组织收入考核，形成全员抓收入、齐心促增收合力。加强对征管基础数据和征管质量数据的监控分析，xxxx年全年申报率，达到xx%以上，逾期申报处罚率达xxx%，滞纳金加收率达到xxx%，平均处罚率按金额达到xx%，按户次达到xxx%。全部达到或超过考核要求。
一年来，我们努力实现改革梦，坚决打赢营改增四场战役。xxxx年x月起，我县营改增试点工作全面推开，试点范围扩大到建筑业、房地产业、金融业、生活服务业。在营改增“开好票”、“报好税”、“分析好”、“改进好”的四场战役中，县局上下做到思想合心、工作合力、行动合拍，以“白加黑”、“x+x”工作状态和决心逐关闯、逐战打，充分展现了能打硬仗能打胜仗的国税铁军精神。在近二个月的时间里，参与营改增的部门放弃了节假日休息。营改增全面推开首日，四大行业营改增发票成功开出，标志着我县营改增税制转换成功运行。一是加强组织领导。县局成立由局长任组长的“营改增”试点工作领导小组，下设x个工作组。制定了“营改增”工作实施方案和工作计划表，明确了任务完成时间节点，确保各项工作稳步推进。二是妥善完成前期准备和预警处置。顺利接收地税移交营改增纳税人xxxx户；完成票种登记xxx户，完成率xxx%。积极与新闻媒体联络，做好各项宣传准备工作。拟定全面推开营业税改征增值税试点工作应急预案，建立健全营改增试点工作突发事件应急处理机制。三是推行“沙盘推演”模拟演练，从容应对异常状况。大厅设立值班长制度，县局领导亲自值班，靠前指挥。办税窗口增加至xx个，新增导税台、导税员，开辟“营改增”咨询窗口，做好纳税人群体的引导、解释和分流。四是解决海岛纳税人办税难的问题。营改增期间，我们根据海岛实际组建了长涂、秀山等x个“自助诊疗服务队”，开辟了一条纳税人自帮互助的新模式，得到了总局王军局长表扬性批示，被省局作为xx经验向全省推广。五是强化政策申报培训。对内进行营改增理论及实际操作培训，确保干部应知熟知。对外组织现场培训xx余场次，确保纳税人懂政策、会填写、填得对、填得全。六是做好申报期合理分流。实行错峰申报、分批预约、分行业通知等方式，引导企业错峰申报，保证纳税人不跑冤枉路，缓解高峰压力。x月x日起试点纳税人成功进行了申报，标志着我县营改增申报阶段顺利过渡。
一年来，我们全力奋战新系统，勇担金税三期“收官”重任。营改增和金税三期上线是今年县局的中心工作和重点任务，两项工作时间上相互交叉，同时需要大量人力资源支持，我省又是全国“金税三期”最后一批上线单位，担负着收束之责。县局参战部门更是发挥“工匠精神”，做到队伍不撤、力度不减、人员不散，努力打好持久战。一是组织有序，应对得当。成立金三上线办公室，研究制定实施方案，并分解工作任务和工作职责、明确时间节点。统筹协调营改增试点与金三上线齐头并进。全局重新排兵布阵，合理调配人员，领导亲临指挥，确保两条战线作战、两场战役全胜。积极向地方党委、政府报告金税三期工程优化版上线有关事宜。二是认真学习，共享经验。金税上线期间，县局税务干部通过微信、运维平台、问题集锦以及操作手册等方式，积极学习，认真总结，相互交流经验，不断完善业务操作技能，做到两个“及时”——即发现问题及时反馈上报、解决问题及时交流分享，不断提高工作效率和解决问题的能力。三是打好基础，做好保障。制定应急方案，进行模拟演练，按时间节点完成人海压力测试。x月x日省局金三双轨同步通报，xx县局未调整数据比对率达xxx%，成为全市第一家单天达到xxx%的单位，且在双轨运行期间一直保持较高水平。在金三数据迁移的清理工作中，清理省局金三数据迁移平台下发的数据xxxx条，完成率xxx%；清理平台外下发的数据 xxxx余条，完成率xxx%。四是防控结合，严控舆情。在两场战役中，县局上下充分运用纸媒体、新媒体和纳税服务大厅公告栏等媒介平台做好金三上线宣传工作。第一时间发布工作动态和权威信息，开展正面宣传和舆论引导，向纳税人发送短信xxxx余条，及时准确地发出国税声音。xx月x日，“金税三期”胜利上线，一种全新的“互联网+税务”办税模式正式开启。
一年来，我们不断融合国地税，铺就征管体制改革合作路。在深化沟通相互合作的基础上，我县国、地税局充分发挥国地税合作效能，全面建立健全合作机制，不断提高我县国地税合作水平。一是机制融合。在去年税收征管业务协作联席会议制度和国地税税收征管协作工作意见基础上，在县政府的组织领导和统筹协调下，xxxx年x月我县成立了xx县推进国税、地税征管体制改革工作领导小组，为国地税合作提供了更高的平台和渠道。xxxx年，国地税双方召开联席会议x次，并形成会议纪要。二是合作共赢。共同开展相关税种转换和重大税收政策调整等税制改革所带来的变化及应对措施。在营改增税制转换中，国地税共同推送纳税人咨询，全面宣传营改增内容，为营改增工作的全面推开创造良好氛围。我县国、地税在税法宣传上一直有良好的互动，在全国第xx个税收宣传月期间，双方组织开展税收宣传灯谜活动和税收主题宣传片播放，共同参加七一上街义务咨询等党员活动，营造了浓烈的税务宣传合作文化。三是合力提速。深化“两集中两到位”改革，联合推行新商事制度，企业进出自由度得以充分体现。xxxx年，全县国地税共同办理设立税务登记xxx户；变更税务登记xxxx户；注销税务登记xxx户；国税部门为地税代征各类地方税费xxxx万元，进一步优化了纳税服务，减轻了纳税人成本，提升了工作效能。四是加强国地税征管协作。通过各类涉税信息传递、比对，促进提升双方税收征管质量。国地税联手开展纳税信用等级评定，全县国地税对xxxx户纳税人进行纳税信用等级评定，并进行了公告。xxxx年，我县国、地税局共享双方内部涉税信息xxxxx条；联合从xx个部门采集xxxx条第三方涉税信息。双方共对xxxx户纳税人开展了定额核定工作，既节约了征管成本，又维护了纳税人权益。
一年来，我们落实政策惠民生，税收优惠红利逐步释放。切实落实市局xx局长“对小微企业的税收优惠政策的分析、落实、成效分析透彻并提出政策建议，值得充分肯定。请再接再厉，抓好落实”的批示要求，主动对接供给侧结构性改革，全面落实税收优惠政策和出口退税政策，进一步助推大众创业、万众创新步伐。一是认真落实高新技术企业的税收优惠。xxxx年全县两户高新技术企业享受了高新技术企业所得税优惠政策，按xx%的税率征收企业所得税，减免企业所得税xxx.xx万元。 二是全面落实小微纳税人税收优惠政策。实行动态跟踪管理，强化审核分析，逐户清查核实，确保符合条件的企业及时足额享受到优惠政策。xxxx年，我局xxx户小微企业享受到小微企业所得税优惠政策，减免企业所得税xxx万元，优惠政策享受面达到xxx%。继续给予月销售额合计未超过x万元个体户享受免征增值税优惠政策。全县xxxx户个体工商户享受到了免税优惠，受惠面达xx.xx%，受惠税额xxxx万元，切实减轻个体户负担。三是积极落实增值税税收优惠政策。以新政策实施为契机，促使福利企业税收管理由传统的管理模式逐步更新。配合县残联规范福利企业减免税管理，认真做好民政福利企业资格认定和年检年审等工作。xxxx 年，我县有社会福利企业xx家，安置残疾职工xxx人，福利退税xxxx万元。四是落实好研发费加计扣除和固定资产加速折旧所得税优惠政策。加大宣传辅导力度，严格优惠备案流程，使研发费用税前加计扣除政策落到实处。xxxx年固定资产加速折旧累计纳税调减xxx余万元，xxxx年度研发费加计扣除xxxxx余万元。五是全面落实出口退税政策。xxxx年，完成出口退税x.xx亿元，有力地支持了外向型企业的发展。
一年来，我们遵循规范优服务，实现新旧规范无缝衔接。按照职责分工和规定的时限、流程，以高度的工作责任心全力推进《纳税服务规范操作手册》动态更新和贯彻落实。一是前期准备充分。扎实做好人员培训和流程修改，对x大类xxx个服务事项进行修改完善，实现新旧规范有序、平稳过渡。二是督促检查到位。随机抽查窗口人员对《规范》的理解和执行情况，促进《规范》落实到位。三是问题反馈实时。及时汇总窗口人员反映的问题及建议，反馈相关责任部门，做到边试行边整改边完善。四是做好宣传，扩大影响。多渠道结合，在办税服务厅、微信公众平台、税企QQ群等平台，深入宣传《规范》的积极意义和对纳税人减负方面的积极作用。xxxx年，县局收到xxxxx下派件x件，均及时进行了答复。全面做好小规模纳税人简并征期工作。完成了xxxx余户小规模纳税人简并征期工作，大大减轻了小规模纳税人负担。
一年来，我们倾力抓好学帮带，深入“两学一做”学习教育。开展“两学一做”学习教育，基础在学，关键在做。年初起县局就以党组中心组的党支部、小组为主要载体，认真组织专题学习讨论，做到尽责、到位、有实效。根据省、市国税局和县委的统一部署，我局认真完成各项规定动作，开展了丰富多彩的特色活动。一是结合税收中心工作，认真制定实施方案，拟定教育计划任务清单，深入动员部署。二是围绕专题认真组织学习讨论，共开展党组中心组理论学习3次，支部（党小组）集中学习2次，撰写了学习心得xx余人次。三是创新方式讲党课，县局党组书记为广大党员讲授党课，党组成员在所在党小组讲党课，党支部书记在党员大会上讲党课，累计开展专题党课x次。四是认真开展市国税局组织的“补思想短板、求行动突破”思想大讨论活动，每一名党员查找x个以上问题并认真进行整改。五是开展了“问需求党员进企业”活动，全局xx余名在职党员走访xxx户企业，开展“三问”“三送”。六是对上年度查摆的xx条“不严不实”问题和民主生活会征求到的xx条问题进行了整改落实，已全部整改、答复到位。通过“两学一做”学习教育，实现了党员思想认识和税收中心工作的两促进。七是努力培养新鲜血液充入党的组织，推动全局思想政治工作。年内讨论通过了x名入党积极分子，安排x人参加县直机关工委组织的入党积极分子培训，保证了党员发展工作正常化、规范化。积极参与“营改增应知应会知识测试”、“练兵比武集中考试”、“党规党纪知识竞赛”等多项知识竞赛活动。在市局专门举行的全市国税系统业务大比武中县局有x名干部被纳入“素质提升‘xxx’工程—岗位能手项目”人员，并参加省局比武。
一年来，我们巩固筑牢廉政线，强化两个责任抓实党风行风。xxxx年，我们认真落实中央、省局党组和x市委关于全面从严治党和党风廉政建设主体责任的各项要求，牢牢坚持党要管党、从严治党，立足“六个力”促进了主体责任的有效落实，构建了全面从严治党新格局，推进了党风廉政建设和反腐败工作。一是加强组织领导，落实主体责任。坚持以上率下，积极推进全面从严治党主体责任的落实，党组书记履行第一责任人职责，班子其他成员履行分管领域基层党建责任。组织学习十八大和十八届历次全会和习近平总书记系列讲话精神，及时制订《关于构建xx县局全面从严治党新格局的实施办法》，专门成立了县局党建工作领导小组及办公室，始终坚持在围绕中心、服务大局中谋划和推进基层党建工作。进一步修订完善《xx县局落实党风廉政建设主体责任工作任务清单》，《党风廉政建设和反腐败工作任务分解意见》，层层签订党风廉政建设责任书，构建起紧密的责任落实网络。二是注重预防监管，完善惩防体系。加强党内监督和两权监督，全力推进惩治和预防腐败体系建设，全面落实廉政谈话制度、领导干部述职述廉制度和领导干部个人事项报告制度。深化廉政风险防控机制建设，全面落实“x+x”制度体系，全面应用廉政风险管理信息系统，强化了全员防控。纪检组长开展廉政谈话，针对新任职干部不同岗位不同风险进行任职前廉政谈话x人次，任期谈话x人次。对考察对象的廉政、作风情况严格把关，确保行政管理工作的规范透明。开展特邀监察员和兼职监察员的聘任工作，充分发挥监察员在内控机制建设中的重要作用。三是实践“四种形态”，严守六项纪律。认真落实中央八项规定精神，深入贯彻省局“xx条意见”和市委“xx条办法”以及“七个不准”，严守六项纪律、“四条禁令”，加强监督检查。开展了发生在群众身边的不正之风和腐败问题综合整治工作、因私出国（境）管理专项治理工作，以及“严肃财经纪律年”主题活动。加强廉政预防，累计发送廉政提醒短信xxx条次，开展经常性的劳动纪律检查，进一步促进税风行风的持续好转。
一年来，我们助力发展新经济，大力促进xx新区建设。适应税收新常态，顺应税收新形势，积极融入新区建设是我们国税人当前的历史使命。xxxx年，我们主动为地方党政领导决策提供参谋建议，自觉提升站位。继续加强“招商引资”企业的服务和政策支持，做好民营绿色石化基地、重点建设项目和保税港区等各项新政策出台的调研落实工作。努力做好港航物流产业服务工作。帮助超税负企业及时得到财政资金返还，积极发挥税收筹划和参谋作用，主动作为，倾力服务，县局被县政府评为xxxx年度服务航运业优秀单位。xxxx年，我们继续开展以“扶贫帮困，奉献爱心”为主题的社会形象工程建设，向贫困户发送x.xx万元结对扶贫款；积极开展“慈善一日捐”活动，募得善款x.xx万元；积极组织干部职工参加义务献血活动，x人次无偿献血xxxx毫升，在全局形成了回报社会、奉献爱心的良好氛围，受到社会各界的好评。在县第八届运动会上，我们获得机关事业组团体总分第六名，为历届最好名次。在xxxx年省局委托第三方中介机构开展的纳税人满意度调查活动中，我们在全省xx个县（市、区）国家税务局中排名第xx名，位居全市第一，在全省国税系统中名列前茅。回首过去，我们无愧使命。xxxx年的任务和困难历史少有，但我们的工作更经受住了考验。事非经过不知难，成绩得来均不易，这是全体国税干部职工顾大家、舍小家的无私奉献，这是广大党员冲锋在前、锐意进取的负重拼搏。你们用实际行动诠释了“铁军精神”，展现了新时期国税人的精神风采，在此，我代表县局党组向大家表示由衷的感谢！
二、精心谋划，继续深化落实税收改革成果
xxxx年是党的十九大和省第十四次党代会的召开之年，是建设全面小康社会标杆省份的攻坚之年，也是x国税率先实现税收现代化的关键之年，我们面临的任务依然繁重而艰巨。xx国税xxxx年工作思路的指导思想是高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻党的十八大和十八届五中、六中全会精神，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，落实“四个全面”战略布局，坚持以组织收入为中心，坚持依法治税，深化税收改革，优化纳税服务，强化风险防控，推进绩效管理，全面推进从严治党，继续开展“两学一做”专题教育，加快国税现代化建设，为经济社会和谐稳定发展做出新的更大贡献。为此，我们将以法治的思维、创新的举措和务实的作风，在新区建设中自觉提升站位，主动为地方党政领导决策提供参谋建议。立足xx主战场，助力供给侧结构性改革，加快促进“两美”xx新区海洋经济建设。
一要坚持数量质量并重，精耕细作抓收入。一是在动态中分析好收入。要围绕xx新区发展中的建设工程、建设项目精心布局，构建多角度、全方位税收综合分析机制。对重点税种、重点行业和重点税源进行深度分析，针对税收增减变化因素拿出有效的应对措施。二是在堵漏中把控好收入。加强对新兴税源、中小税源的税收普查，进一步澄清税源底数。针对税收征管薄弱环节，强化“五证合一”后税收征管风险防范，加强户籍等基础管理。科学实施征管举措，综合运用票表比对、纳税评估、税务稽查等手段，堵塞漏洞，挖潜增收，确保税收及时足额入库。三是在质效中协调好收入。充分发挥金三优势，注重运用 “大数据+税收”，学会利用上下内外多方力量，解决收入问题和执法问题，坚决防止收“过头税”等违规行为发生。
二要坚持内部外部并举，遵循法制严监督。一是全面普法。通过税收知识讲座、税收宣传月活动及纳税人学堂等形式，扩大税收宣传影响力，提升税收宣传效果。加强税务干部法制教育和职业道德教育，强化依法行政意识，切实规避人为因素造成的执法风险。二是规范执法。推行全程说理式执法和税收执法案例指导制度，实现“同案同办”。建立诚信纳税管理机制，出台企业失信联合惩戒办法，及时向社会公告A级信用纳税人和“黑名单”纳税人，褒扬诚信、惩戒失信；加强税警协作，严厉打击虚开增值税专用发票违法犯罪行为；创新稽查管理方式，认真抓好大要案查处工作。三是监督用法。积极运用执法督查、执法审计、执法监察等手段，及时发现和防范执法风险。主动接受人大、政协等机关监督，充分发挥新闻媒体、特邀监察员和纳税人的监督作用，及时发现涉税舆情并进行合理的处置。坚持检查督察常态化，实行跟踪问效，严格工作考评。
三要坚持改革创新并进，精中求效促征管。一是积极探索以国地税合作为重点的征管改革。全局部门要共同努力，全面迎接基层国地税合作及征管改革的更新升级。二是不断完善以风险管理为导向的征管体系。集中开展行业风险分析和大企业纳税人风险分析。进一步推进风险管理实体化应对，提升风险应对质效。持续推进增值税发票等专项检查，深化评、管、析、查互动，着力加强税源管理。三是加强以落实政策为前提的税政管理。稳妥推进“营改增”改革，全面落实增值税政策，强化增值税核准类减免税政策管理，确保政策执行不走样。以汇算清缴为抓手，做实政策传导、实务培训和申报审核工作，深化数据分析利用、第三方信息运用和零负申报控管，加大政策管理风险干预力度。进一步落实《出口退（免）税企业分类管理方法》和退税管理规范，推进无纸化审批，完善和推广征退税衔接平台，突出防范和打击出口骗税。四是稳步推进以金税三期为核心的信息管税。强化数据管理应用，充分挖掘各种数据流之间的相关性，形成数据分析为税收中心工作服务。
四要坚持规范拓展并行，精耕细作优服务。一是让纳税人获得更温暖的服务。扎实开展“便民办税春风行动”，围绕“互联网+”思维，整合网上服务资源，完善涉税业务前后台衔接系统功能。在省市局的领导下，在目前全市通办的基础上积极响应推进省内通办，持续提高纳税人满意度。二是让纳税人获得更规范的服务。严格执行《全国税务机关纳税服务规范x.x版》，狠抓服务质量，实现服务一把尺子、管理一个标准；持续深化办税服务厅标准化建设，推行分类管理、预约办税、错峰办税、专业化导税，让税务人服务更规范、纳税人办税更顺畅。认真落实审批清单制度，继续完善集中审批、限时审批，探索实施网上审批，不断提高行政审批效率。三是让纳税人获得更放心的服务。推进政务公开，及时公布、更新涉及纳税人权益的政策和事项，保障纳税人知情权。畅通投诉渠道，强化投诉跟踪问效，切实维护纳税人合法权益。
五要坚持素质能力并抓，求精求优强队伍。一是重点抓班子。坚持压实两个责任，发挥领导干部示范和表率作用。健全干部选拔任用机制，优化领导干部结构。二是持续抓队伍。在绩效的引领下，加强数字人事数据信息分析，加大数据结果挂钩应用力度，形成可复制、有价值的工作经验，为数字人事改革工作打下坚实基础。加强对青年干部培训和培养力度，促进青年干部早日成才。三是突出抓基层。进一步优化基层办公生活环境。凝聚基层智慧力量，激发基层干事创业活力。
同志们，不忘初心，方得始终。xxxx年，让我们继续在省市局和地方政府的领导下，在县局党组的带领下，深入学习贯彻党的十八届六中全会精神，继续坚定信心、团结一心、打磨匠心，按照“干在实处、走在前列、勇立潮头”的新要求，认真落实全面从严治党主体责任，为xx经济社会发展和税收现代化建设作出新的更大贡献！
