财政局关于2024年工作总结和下一步工作计划
今年，区财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记重要讲话精神，认真落实上级决策部署，坚持围绕中心、服务大局，扎实做好各项工作，为推进全区各项事业提质提速、攻坚突破发挥了积极作用。
一、工作总结
（一）应收尽收狠抓收入组织。积极应对贸易、金融环境压力和严峻的税收形势，主动作为，紧密对接税务、国土等相关部门，及时组织财税联席会议，动态跟踪收入情况，逐项梳理重点税源项目和企业，多部门联动施策，减少税收流失，全力抓好财政收入。通过培育和引进优质税源，大力促进实体经济发展，积极优化产业结构，进一步推动全区高质量发展。税收结构得到优化，纳税额×万元以上企业纳税总额约×亿元，三大主导产业企业纳税总额约×亿元，占比超过×%，同比提高近×.×个百分点，主导产业税收支撑作用充分发挥，税收贡献稳步提升。×年，我区全口径税收完成×.×亿元，继续企稳百亿台阶；一般公共预算地方本级收入完成×.×亿元，为×建设发展提供了有力支撑。
（二）注重绩效规范支出管理。逐月分解支出任务，挂图作战、精准推进，实时跟进重点政府投资项目支出进展，每月督办约谈重点部门和支出滞后单位，积极盘活闲置资金、调慢补快，压实预算执行主体责任，组织预算绩效评价，切实加快预算执行，规范支出管理。全年，财政总支出完成×.×亿元，其中，一般公共预算支出完成×.×亿元，政府性基金支出完成×.×亿元，国有资本经营预算支出完成×万元；全年共投入九类民生支出×.×亿元，同比增长×.×%，增速高于一般公共预算支出增速×.×个百分点，占财政支出的×.×%，较上年度提高×.×个百分点。与GDP核算相关的八项支出完成×.×亿元，增长×.×%，为全区经济增长做出了重要贡献。
（三）优惠应享尽享让企业轻装上阵。坚决贯彻落实国务院关于减税降费的总要求，强化专项资金扶持激励，坚持“优惠应享尽享”，持续营造良好的营商环境，把中央的减税降费政策落到实处，推动企业轻装上阵。一是积极响应减税政策。严格落实降低增值税税率、调整增值税小规模纳税人标准、退还增值税期末留抵税额等减税措施，为全区企业减税约×亿元，相应给地方财政带来减收近×亿元，我区按GDP计算的宏观税负率降低了近×个百分点，将国家推出的降低企业负担举措真正落实到行动上来。二是取消部分涉企收费。按规定取消城市公用事业附加、新型墙体材料专项基金等行政事业性收费和政府性基金项目收费，为企业降低了近×万元的运营成本。三是加大财政对企业的扶持力度。积极推出×特色的降成本举措，用足用好科技创新、产业发展等专项资金×.×亿元（占一般公共预算地方本级收入的×.×%），降低了企业成本，有效扶持和激励企业发展壮大。
（四）首次发行我区地方政府专项债券。用好积极财政政策，把握中央放松地方政府债务发行的“窗口期”做好发债工作，有效缓解财政资金压力，加快推进重大项目建设，为×发展助力。我局认真梳理发债项目，深入论证实施方案，严密组织实施，在全市统一组织下于×月×日在深交所成功招标发行了两个项目共计×亿元的地方政府专项债券。其中，生物医药加速器二期项目与新能源（汽车）产业基地中部启动区项目，发行债券×亿元，市场认购倍数×倍；高新区综合服务中心项目与×城投智园项目，发行债券×亿元，市场认购倍数×.×倍。我区发行专项债券×亿元，超过全市专项债的一半以上，均为高新园区项目。
（五）深入探索预算绩效管理。深入贯彻落实十九大“全面实施绩效管理”战略部署，主动作为，积极探索预算绩效管理。一方面，以绩效评价为重点，增强绩效管理的深度与广度。一是开展重大教改、清扫保洁、民生微实事、医院“以事定费”等重点民生项目的绩效评价，探索建立特定领域绩效评价指标体系。二是组织全区预算单位进行绩效自评和×，开展既有绩效项目、专项资金、单位整体绩效的自评，同时，对纳入×年度预算绩效目标管理的项目支出情况及效果进行双×。另一方面，以预算编制为抓手，引导各单位树立预算绩效理念。×年预算编制进一步强化绩效目标管理，所有三级项目均需申报绩效目标，且每个预算单位至少选取×个体现主要职能履职或者民生保障类的项目申报详细绩效目标。此外，积极探索部门整体绩效目标管理，所有预算单位需在“二上”阶段上报部门整体绩效目标，实现绩效目标管理“全覆盖”。
（六）做强做大政府投资引导基金。一是将创业投资引导基金母基金初始规模从×年的×亿元扩大到今年的×亿元，扩大了×倍。二是批准设立英智科技和澳银天使×支子基金，子基金认缴总规模达×.×亿元，实现了财政资金引导社会资本投资近×倍的杠杆效应。三是修订《×区政府投资引导基金管理办法》，配套制定实施细则，成立×市×区引导基金投资有限xx，整合委托城投、产服xx管理的子基金，进一步规范引导基金归口管理。截至目前，子基金实际投资项目达共×个，总投资金额为×.×亿元。其中，投资×的项目共×个，投资额×.×亿元，涉及生物医疗、信息技术、新能源、智能制造和机器人项目等多个领域。
（七）科学编制×年预算。一是贯彻落实市委市政府要求，坚持早编、细编、实编年初预算，印发《关于编制×区×年预算及×-×年中期财政规划的通知》，召开预算编制动员部署会、组织实操培训、严格数据审核，及时启动、扎实推进，严格按照时间节点推进×年预算编制工作。二是科学测算财力，充分做好财政规划，多次和税务、国土等部门沟通，科学研判经济形势和宏观政策影响，合理预计×年收入增长预期，实事求是、积极稳妥编制收入预算。三是坚持围绕中心、服务大局，认真贯彻落实区委区政府重大部署和重点工作，优先保障教育、医疗、交通、治水提质、环境提升等民生领域和各项社会公共事业支出需求，科学合理、统筹兼顾编制支出预算。
（八）着力规范财政管理。一是加强财政业务培训。组织全区各部门开展政府会计准则培训、政府采购及投资项目建设模式规范暨审计新要求培训、政府采购暨内控制度建设培训以及各类财务操作务实培训等，提升全区财政业务素质。二是强化财政监督检查。组织集中采购代理机构开展专项检查、违规使用财政资金和违规发放津贴补贴检查、社区工作站自有账户清理整顿工作，并针对检查发现的问题督促相关单位抓好整改，进一步严肃财经纪律，规范财政管理。三是积极推进全区内控制度建设。根据全市内控制度建设进程，认真检查、指导、督促全区各单位，紧密结合各自工作职能涉及的业务类型、规章制度、业务流程、相关表单，梳理汇总关键岗位、业务流程、主要内控风险点和风险防控措施，着力强化内部管控。
（九）强化国有企业监管。一是强化国企党的建设。把加强党的领导与完善xx法人治理结构有机结合，指导区属国企成立X支部，明确将党的建设有关内容写入xx章程，强化党的组织在国企“三重一大”事项上的监督决策作用，进一步强化国企X组织的领导核心和政治核心作用；出台《×区属国有企业X建工作整改方案》，强化国企抓X建的责任意识，规范企业X组织运行，举办区属国有企业X建工作专题培训班，进一步提升国企抓X建工作的能力。二是健全监管制度。出台区属国企领导班子成员薪酬制度和业绩考核实施细则，下发《×市×区关于进一步规范区属国有企业员工管理的通知》《×市×区关于加强区属国有企业银行账户及资金管理的指导意见》《关于规范×区属国有企业重点工程建设项目管理的意见》《关于建立对区属国有企业管理人员进行约谈的工作制度的通知》，进一步规范对国企人、财、物、项目的监管。三是加强审计监督。组织开展国企年度财务报表决算审计和国资监管事项专项审计，对审计发现的问题及时督促企业进行整改，并将审计结果与企业负责人年度经营业绩考核相挂钩，促使企业规范运营，确保国有资本保值增值。四是积极拓展优质产业空间。推动区属国有企业充分发挥资源集聚优势，充分聚焦新兴产业发展，加速推进生物医药企业加速器二期项目、新能源汽车新型产业用房和创新型装配式产业用房项目；通过收购台商工业园、中天美景、潮商广场，建设创新广场，推动世贸“创新双子城”项目建设，为ד东部中心”和×高新区建设积极拓展优质产业空间。
（十）持续优化集体资产监管。一是精心组织股份合作xx换届选举。将股份合作xx换届选举作为党的十九大之后强化基层治理的第一个实际举措，科学制定方案，严密组织实施，坚持目标导向、不断加强党的领导，坚持问题导向、根治基层换届乱象，坚持基层导向、力求精准选人用人，以前所未有的准备工作、前所未有的政府主导力度、前所未有的严格资格审查，圆满完成全区全部×家股份合作xx换届选举工作，探索出了一条股份合作xx加强党的领导、强化“三资”监管的系统性解决方案，为股份合作xx的发展奠定了坚实的基础，同时也为扫黑除恶专项工作打下了坚实基础。二是深入开展股份合作xx清产核资。持续更新完善“三资”信息，加大投入力度，组织开展股份合作xx清产核资工作，全面摸清股份合作xx“家底”。重点开展了股份合作xx集体合法土地资产清查与校核工作，以国土部门管理台账为基准，全面掌握股份合作xx合法土地资源情况。通过清产核资，组织问题梳理和整改提高，切实强化“三资”监管。三是完成银企互联专线建设。进一步完善“三资”信息查询平台建设，推动股份合作xx与银行进行银企对接，全区股份合作xx×个银行账户全部实现银企互联，实现了银行账户实时监管，有效解决了集体资产监管的“卡脖子”问题。
另外，我们还认真抓好了重大民生领域改革、防范化解债务风险、组织编制国有资产报告、财政资金审核安排、财政总决算及部门决算编审、会计管理、国库集中支付、集中核算，以及配合省、市、区各级审计等常规性工作，有序推动全区各项工作高效开展。
二、重点工作安排
×年，我局将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神和中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记重要指示批示精神和重要讲话精神，在市财政委的科学指导下，按照区委区政府的统一部署，围绕中心、服务大局，抓开源、强节流、优结构、推改革、抓监管、促治理，以新担当新作为推动×东部中心建设提速提效，为在×率先建设社会主义现代化先行区提供坚实的支撑。重点做好以下工作：
（一）抓开源，科学组织财税收入，积极推进债券发行
1.科学组织财税收入。一是依法组织财政收入。×年一般公共预算地方本级收入计划安排×.×亿元，预计增长×%左右。全面落实《预算法》规定，坚持依法执政、应收尽收，进一步完善税收征管体系。同时，加强非税收入管理，进一步完善收费公示制度。二是健全财税联席会议机制。财政联合税务、发改、经促、国土、城更、住建、市监等部门定期召开财税联席会，共享涉税信息，加强土地出让、企业注册及迁入迁出信息共享，梳理研究重点企业、重点项目，及时制定税收对策，加强税源管理。三是积极培育优质税源。重点培育成长性好、高附加值的高新技术企业，积极引进规模以上的企业和能尽快形成税收能力的企业。同时，在产业空间、政策等方面给予大力支持，创造和优化投资环境和营商环境，既要引得进，也要留得住，进一步改善税源结构，为我区创造更多新的税收增长点。
2.积极推进债券发行。抓住国家“继续实施积极的财政政策”和“较大幅度增加地方政府专项债券规模”重要机遇，积极推动发债，拓宽收入渠道，为×建设发展提供财政支撑。一是做好年度发债工作。我们将提前谋划，积极沟通，精心准备，严密组织，做好生物加速器二期、城投智园、田心科技城、平乐骨伤科医院物业收购等项目的债券发行，力争全年发行×亿元以上的专项债券。二是加强发债项目储备。积极协同发改部门以及项目建设单位梳理符合发债条件的项目，做好发债项目储备库建设工作，提前开展对项目的可行性分析等前期工作，力争成熟一批、发行一批。三是强化地方政府债券管理。强化制度建设，稳步推进政府债券管理改革，健全风险应急处置机制，加强对债务数据监测与管理，强化政府债务风险防控，防范化解债务风险。
3.积极争取更多市级资源。争取更多市级教育、医疗、文体等基本公共服务设施及重大科技基础设施、技术创新平台、新兴研发机构等在×的布局，加快补齐×公共服务配套短板，为各类重大科技产业创新项目和优质的创新资源落地营造良好的环境，加快形成“西有南山、东有×”创新发展新格局；会同发改等部门积极争取市对我区的转移支付，争取产业平台建设等重大项目的专项转移支付资金。
（二）强节流，树立“过紧日子”的思想，控制支出过快膨胀
继续强化预算约束，转变理财用财理念，坚持量入为出、量力而为，牢固树立“过紧日子”的思想，从严从紧编制年度预算，严控“三公”经费以及会议、差旅、培训等一般性经费支出，切实降低行政运行成本。坚持有保有压、突出重点，根据项目的轻重缓急，有计划、统筹性、系统性地安排资金。同时，充分考虑我区的财力现状和发展趋势，制定科学合理的支出政策，控制支出过快膨胀，把钱真正用在刀刃上，确实把财政资金用好、用到位、用出效益。
（三）优结构，持续加大民生等重点领域投入力度，优化财政支出结构
坚持“哪里有重点工作，财政就往哪里聚焦；哪里有民生短板，资金就往哪里发力；谁能有效推动工作，资源就向谁倾斜”，进一步优化财政结构。紧密围绕区委区政府中心工作，重点保障治水提质、学校建设等重大项目的支出需求，持续加大民生投入，加快补齐民生短板，始终坚持在发展中保障和改善民生，在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶等方面持续加大财政资金投入力度，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。
（四）推改革，全面实施预算绩效管理，着力提高财政资源配置效益
在×年预算绩效管理实践探索的基础上，×绩效管理工作要进一步拓展深度和广度。一是进一步扩大预算绩效管理范围，覆盖全部财政性资金和资金使用的全过程。推进预算单位建立健全预算绩效管理工作制度，强化预算执行×，实施绩效问责。二是强化预算执行×。财政部门将对各预算单位绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双×”，及时纠正偏离绩效目标的项目。三是健全预算绩效管理制度，建立定量和定性相结合的共性绩效指标框架。完善绩效评价体系，推进预算单位自评与第三方机构评价有机结合，建立符合我区财政管理实际的绩效指标体系。四是大力推动绩效自评，落实各预算单位绩效主体责任，逐步建立以绩效自评为主、重点绩效评价为辅，第三方机构、专家和社会工作有序参与的绩效评价体系。五是加强绩效评价结果的反馈和应用。及时向被评价单位反馈绩效评价结果，探索建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩的激励约束机制，实现预算和绩效一体化。
（五）抓监管，持续优化国企监管体系，确保国有资产保值增值。认真总结两年来国企监管经验和存在的问题，按照“抓两端，放中间”的思路，抓好“前端”的制度和班子建设、“后端”的监督和绩效考核，放活“中间”的执行环节来优化监管流程，提升运行效率。一是健全完善监管制度体系。进一步梳理国资监管机构职能和各项规章制度，出台权力和责任清单，明确出资人监管职责边界，确保职能定位更加准确清晰、监督管理更加规范高效。进一步加强对投资、产权、财务、考核分配、选人用人等重点环节监督管理，健全监事会监督和内部审计监督，逐步推动条件成熟的企业配备总审计师，切实加强对企业内控体系完整性、有效性的监督。二是优化国有资产监管程序。深入推进分类监管，强化目标导向，突出监管重点。探索建立国资监管信息化工作平台，建立区属国企产权、投资、财务、人事等信息化监管系统，推进信息化与监管业务深度融合。梳理国资监管事项，优化国资事项报告审议流程，适度下放管理权限，切实提升企业履行国资监管事项的运营效率。三是完善经营业绩考核机制。加强国企主业发展战略研究，做好国企战略规划，强化顶层计和超前谋划，优化经营业绩考核指标，重点加强对主营业务发展和可持续发展能力的考核，突出指标间的非关联性，切实发挥绩效考核的激励和约束作用，有效保障企业国有资本的保值增值。
（六）促治理，持续强化集体资产监管，着力提升社区基层治理质量
1.不断健全监管制度。加快印发《×区股份合作xx集体用地开发和交易监管实施细则》，并组织开展集体经济监管系列制度的培训工作；开展股份合作xx重大事项执行情况监督检查工作，以问题为导向启动《×区股份合作xx重大事项监管办法（试行）》修订工作。
2.不断强化综合监管系统建设运用。开展×区“三资”信息查询服务网站初始信息采集工作，建立健全信息查询与发布机制，并广泛宣传推广运用，发动全区股民参与股份合作xx信息的公开和监督。完成股份合作xx综合监管系统二次开发，不断优化平台功能，做好股民股权信息登记工作。
3.引导产业转型升级。以升级租赁经济为重点，探索股份合作xx多元化产业转型升级。针对股份合作xx城市化发展的不同进程，引导股份合作xx不断创新物业经营方式，改造升级物业提升租赁水平，发挥环境和生态保护优势实现转型发展，促进股份合作xx走多元化转型升级之路，着力优化基层社会治理。
