关于财务审计存在问题的整改报告

自xxxx年xx月xx日至xx月xx日，**县审计局对我局xxxx年一-xxxx年度预算执行及其他财政收支情况进行专项.审计。局领导高度重视，要求相关工作人员积极支持配合审计组开展工作，现审计已结束。按照镇政审报字(2016) 18号和镇政审决字(2016) 9号文件决定，立即召开干部职工会，通报了审计组反馈财务存在的问题，明确了整改要求和整改内容，重申了今后的财经纪律，完善了财经制度。现将整改情况报告如下:

一、组织领导

成立安监局财务审计整改工作领导小组，由局长段绍严任组长，副局长王新荣、李新良任副组长，成员由xxx、xxx、xxx、xxx，下设办公在局办公室，由xxx任办公室主任，负责处理日常事务。

针对存在的问题，我局主要从以下几个方面进行整改

1、对xxxx年一xxxx年度公款私存448210.37元，根据《财政违反行为处罚处分条例》的相关规定，单位和个人违反财务管理的规定，私存私放财政资金或其他公款的，责令改正。鉴于当时是现转现取，资金已全额列支，按照相关规定我局已进行严格整改:由主要负责人xxx、分管领导xxx、财务人员xxx写出深刻检讨。

2、对违反“八项规定”公款娱乐消费2800元，根据中共中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》的相关规定，用公款支付，报销应由个人支付消费，应当责令退赔。我局按照相关规定认真进行整改:一是钱柜消费1700 元，责令向经手人:xxx、xxx、xxx、xxx退回;二是永德官府休闲会所消费的1100 元，责令向经手人xxx、xxx、xxx、xxx退回。现已全部退回，并调整了相关会计帐目。

3、对2014年一2015年度列支职工应承但的职工医疗互助金1520 元，按照《财政违法行为处罚处分条例》的相关规定违反规定扩大开支范围，提高开支标准。已责令全体干部职1工退回，并调整了相关会计帐务。

4、对2015年度重复列支差旅费500元，按照《财政违法行为处罚处分条例》相关规定，已责令涉及人员段绍严、陈咏玲、陈英华退回重复支出费用,并调整了相关会计帐务。

5、对未按实际发生经济业务事项进行会计核算68294元，按照《中华人民共和国会计法》相关规定，调整会计帐务，并对发生的经济往来款项进行了补记完善。

6、对2014年一2015年度固定资产应入未入帐121650元，按照《行政单位财务规则》中相关规定“行政单位的资产增加时，应当及时登记入帐”，并在2016年7月份进行了固定资产补记入帐。

7、会计帐与出纳银行存款及库存现金数据不相符情况，认真按照《中华人民共和国会计法》相关规定，对不相符的数据已经查明原因，进行了整改，并已经补记入帐。

8、执行相关制度方面:一是整改完善大额资金集体讨论“三重一大”决策;二是严格按照中央“八项规定”，规范报销资金审批，落实层层审批制度;三是完善公务接待和报备清单，严控接待费用，报销待费用要有申报审批单，真正达到真实性和合理性，规范报销资金审批，严格执行会议、公务接待制度，在未有文件的情况下加以情况说明。

三、下步工作措施

通过审计组对我局这次财务工作审计，我们认识到了财务管理方面还不够严谨，在下步工作中我局将进一步加强财务方面的管理，完善各项财务制度，认真采纳审计部门提出的审计建议，一是加强财务知识学习，认真学习《中华人民共和国会计法》、《行政单位财务规则》等法律法规进一步规范单位财务管理工作，加强不断提高会计政策、法规水平和业务水平;二是加强财务管理，严格按照《会计法》和会计制度规定，进一步加强财务工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行帐务处理;三是加强资金支出管理，建立和完善支出管理相关制度和费用报销制度，坚决制止铺涨浪费，对不正真实、不合理、不合规的票据不予报销;四是加强固定资产管理，建立健全相关固定资帐目，防止国有资产流失。