公司内部审批权限一览表

河南德赢实业有限公司内部审批权限一览表

目的：本内部审批权限适用于公司各职能部门，目的在于提升公司统一流程化管理水平，强化内部管理，规范经营行为。

要求：本权限一方面表示为费用的审批流程，另一方面表现为不同职级对各笔发生费用的权限，各职级应当围绕着财务部费用管控办法严格执行费用审批流程，健

全公司的内控制度。

原则：1、对费用发生具有控制权或费用归属部门的负责人行使审批权。

2、费用归属部门或费用管控人（非报销人或经办人）的上级领导行使审批权。 3、在权限范围内行使审批权、超出权限者需逐级上报。

4、财务总监对资金流转具有严格的审批权，对不符合公司制度或损害公司利益的行为有向董事长建议反馈的义务，且在紧急情况下具有否决权。

管理中心负责人审批权限一览表 单元格内空格的表示此处不需签字。 分类 支付项目 工资、奖金 社保费 工资奖金福利 福利费 500元（含）以下 指薪酬制度之外的福利，如节日福利、年终福利、报销时 礼金等。 报销时 500-1000元(含） 1000-3000元（含） 3000元以上 必须有书面 中秋晚会、年会、 审批的预算预算内 启动会、总结会会务费 单，超出预算等全员性质的会者必须提供预算外 议 预算增补单 500元（含）以下 500-1000元(含） 1000元以上 报销时 不论金额 500元（含）以下 人事主管 金额 环节 报销时 报销时 不论金额 不论金额 复核1 复核2 审批流程及权限 复核3 审核1 审核2 审批1 备注 说明 所有薪酬福利制度内的项目 员工社保申请及缴纳 人事主管 人事经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 部门经理 事业部总监 行政总监 董事长 会计 会计主管 会计 财务经理 人事主管 人事经理 人事主管 人事经理 行政总监 会计 财务总监 人事主管 人事经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 部门主管 部门经理 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 培训费 培训物料、场地具有福利性质的培训或培报销时 费、差旅费 训部组织的全员培训等 500-1000元(含） 1000-3000元（含） 3000元以上 500元（含）以下 部门主管 部门经理 会计 财务经理 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 办公用指行政部采购以备领用的采购与支付货款 报销时 品采购 物资物料的采买 500-1000元(含） 1000-3000元（含） 3000元以上 500元（含）以下 部门主管 部门经理 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 裕鸿办水电费 公区水电物业费 物业费 指后勤办公区域的水电费 报销时 500-1000元(含） 1000-3000元（含） 3000元以上 500元（含）以下 部门主管 部门经理 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 告知董事长 指后勤办公区域固定或有合约的物业费 报销时 500-1000元(含） 1000元以上 部门主管 部门经理 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 其他归属管理电话费、办公用中心的品、绿植等 费用 其他 500元（含）以下 归属于管理中心各部门的报销时 费用 500-1000元(含） 1000-3000元（含） 3000元以上 上述项目之外的，谨慎处理。 部门主管 部门经理 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长

财务中心负责人审批权限一览表 单元格内空格的表示此处不需签字。 分类 支付项目 说明 指跟工作相关的临时性借借款 因公借支 款，不包含预算内或采购申报批时 请单范围内的借款 环节 金额 500元（含）以下 500-1000元(含） 1000-3000元（含） 3000元以上 审批流程及权限 复核1 部门主管 复核2 复核3 审核 会计主管 财务经理 审批1 审批2 备注 部门主管 部门经理 部门主管 部门经理 事业部总监 财务总监 部门主管 部门经理 事业部总监 董事长 财务总监 指跟工作相关的在合约期内的固定支出或预算范围内的借款行为（如房租、物业费、装修道具款等） 因私借支 税款 国税、地税 资金投资 理财购买 个人因私借支 公司和店铺国、地税的申报与缴纳 闲余资金的效益化管理 报批时 报销时 报批时 报销时 报批时 500元（含）以下 500-1000元(含） 1000元以上 不论金额 不论金额 不论金额 不论金额 3000元（含）以下 3000元以上 部门主管 会计主管 财务经理 董事长 告知董事长 部门主管 部门经理 部门主管 部门经理 事业部总监 财务总监 会计 出纳 出纳 会计 会计 会计主管 财务经理 财务总监 会计 财务总监 会计主管 财务总监 刷卡手续费、物银行或代收货款公司收取手续费 流手续费 的手续费支出 其他归电话费、办公用归属于财务中心的费用 属财务品、绿植等 中心的费用 其他 报销时 会计主管 财务经理 财务总监 会计主管 财务经理 财务总监 董事长 上述项目之外的，谨慎处理。

事业部负责人审批权限一览表 单元格内空格的表示此处不需签字。 分类 办公费用 水电费 店铺日常费用 报销时 支付项目 说明 环节 金额 500元（含）以下 500-1000元(含） 复核1 部门主管 复核2 复核3 审批流程及权限 审核1 审核2 审批1 审批2 备注 会计 会计主管 会计 财务经理 部门主管 部门经理 电话费/宽带费 店铺和办公区日常费用 报销时 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 3000元以上 500元（含）以下 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 部门主管 部门经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 3000元以上 500元（含）以下 系统使用费 办公系统的技术服务费等 报销时 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 部门主管 部门经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 3000元以上 500元（含）以下 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 产 程 必须有书面审批的采购 物料费用 申请单。主要包括打包 袋、胶带、吊牌、不干 胶、发货贴、打印纸等报销时 日常费用 固定资固定资产购置 固定资产申购、报销流报销时 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 3000元以上 500元（含）以下 500-1000元(含） 此项董事长已审批部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 请款，则无需再批 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 部门主管 部门经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 3000元以上 500元（含）以下 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 营销费用 培训费 交通差旅费 宣传推广费 指投放于媒体的广告或报销时 宣传品、海报的印制等 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 3000元以上 500元（含）以下 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 出差人员的车费、住宿费、餐补费，必须凭出报销时 差申请单方可报销。 指专对各事业部员工进 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 3000元以上 500元（含）以下 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 部门主管 部门经理 行的岗位技能培训发生报销时 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 的物料、场地费 3000元以上 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 500元（含）以下 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 月度奖励、预存奖励及报批时 500-1000元(含） 激励奖金 部门主管 部门经理 其他政策性奖金 速品事业部当月招待费额度=当月销售收入*0.2‰，快品零售部当月招待费额1000元以上 500元（含）以下 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 部门主管 部门经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 度=当月销售收入*0.5‰， 各部门招待费节余部分可累计使用，但不能提前预支下月额度，超出规定额度部分不予报销。 招待费 报销时 3000元以上 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 汽车费 运费 外包费 批发店铺外包费 拉货面包车的加油费、 保养费、审车费等 500元（含）以下 500-1000元(含） 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 部门主管 部门经理 报销时 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 3000元以上 500元（含）以下 报销时 500-1000元(含） 1000元以上 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 董事长 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 部门主管 部门经理 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 本部门负责人审批即可 会计 财务总监 物流运费 批发、直营店铺到货返货运费 报销时 不论金额 报销时 不论金额 报销时 不论金额 500元（含）以下 合约期内的房租、物业费等固定费用（请房租/物业费 款流程参照上述借款） 续签、新签合同的房租/物业费 必须有书面审批的预算单，超出预算的必须提供预算增补单 指预算的审批流程，报部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 部门主管 部门经理 事业部总监 董事长 财务总监 部门主管 会计 会计主管 会计 财务经理 告知董事长 此项董事长已审批请款，则无需再批 装修费 道具费、装修费、道具运费 活动预算 会议预算、培训 预算内 报销时 500-1000元(含） 1000元以上 部门主管 部门经理 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 3000元（含）以下 部门主管 部门经理 事业部总监 会计 财务总监 部门主管 部门经理 事业部总监 董事长 财务总监 销流程参照上述装修费报批时 预算、开业预算 3000元以上 的流程