四 合计
5.3销售与管理费用预测（月）
类别 销售费用 科目 宣传推广费用 场地租金 员工薪酬 管理费用 办公用品及耗材 水、电、交通差旅费 其他 财务费用 利息 金额
5.4 启动资金需求
类别/项目 固定资产购置合计 开办费 市场调查费、差旅费、咨询费 各种许可证审批费用 工商注册、税务登记费 金额（元） 备注（对主要费用及其他重要事项说明） 第 11页
支付连锁加盟费用 其他费用 合计 流动资金 场地租金 员工薪酬 办公用品及耗材 水、电、交通差旅费 其他费用 合计 启动资金总计 原材料/商品采购 例如：培训费、资料费、买无形资产费用 5.5 启动资金来源 单位：万元
筹资渠道 自有资金 私人拆借 银行贷款 政府小额贷款 总计 资金提供方 股东 亲属、朋友 银行 政府相关部门 -- 金额 占投资总额比例 % % % % % 6.0 利润预测（月） 单位：元
项 目 一、主营业务收入 加：其他收入 减：主营业务成本 生产/采购成本 本期金额 营业税金及附加(按5.5%计算) 变动销售费用 销售提成 边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入 第 12页 固定销售费用 管理费用 宣传推广费 场地租金 员工薪酬 办公用品及耗材 水、电、交通差旅费 固定资产折旧 其他管理费用 财务费用 二、利润总额 利息支出 减：所得税费用（按25％计算） 三、净利润 备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；
7.0 风险分析与对策
创业风险 行业风险 分析 对策 指行业的生命周期、行业的波动性、行业的集中程度。 指因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险 市场风险涉及的因素有：市场需求量、市场接受时间、市场价格、市场战略等 指企业产品创新过程中，技术成功的不确定性、技术前景的不确定性、技术效果的不确定性、技术寿命的不确定性。 政策风险 市场风险 技术风险 第 13页
资金风险 资金风险主要有两类，一是缺少创业资金风险，二是融资成本风险。 企业经营过程中的风险，如管理者素质风险、决策风险、组织风险、人才风险等。 指社会、政治、政策、法律环境变化或由于意外灾害发生而造成失败的可能性 管理风险 环境风险 其他风险 注：只需要填写本企业涉及到的风险。
8.0 企业的愿景
企业及其内部全体员工共同追求的企业发展愿望和长远目标的情景式描述，对企业发展具有导功能，对员工具有激励与凝聚作用。 9.0 附录
第 14页
9.1 附表１：经营第一年利润表 单位: 元
项 目 平均售价 产品一 销售数量 月销售额 平均售价 产品二 销售数量 月销售额 平均售价 产品三 销售数量 月销售额 平均售价 产品四 销售数量 月销售额 一、主营业务收入 加：其他收入 减：主营业务成本 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合计 生产/采购成本 营业税金及附加(按5.5%计算) 变动销售费用 固定销售费用 管理费用 销售提成 宣传推广费 场地租金 第 15页
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