商业银行二四年财务收支计划编制及说明
SANY标准化小组 #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8-HHMHGN#
黄石市商业银行二00四年财务收支计划
编制及说明
根据我行改革与发展的总体要求和2004年度经营计划目标，参照2003年各项指标，以财务会计制度和相关政策为准则，按照谨慎性会计原则，逐项编制2004年财务收支计划，力求客观、简洁，具有实际指导意义。
一、 主要经营目标计划
1、2004年末各项存款日均余额达到13亿元，时点数可达到14-15亿元，到2004年末各项存款日均计划增加3亿元，其中活期存款日均增加亿元，定期存款日均增加亿元。
2、2004年度各项存款日均余额为13亿元，按存贷比例规定，各项贷款日均计划13×80%=亿元，新增日均贷款亿元，其中贴现贷款5000万元。
3、三项不良贷款绝对数减少1000万元，不良贷款率控制在10%以内。
4、2004年日均存款13亿元，各项存款利息支出预计1430万元，筹资付息率%，筹资费用率%，综合筹资成本率%。
5、 年计划实现利润1000万元，纯利500万元。 二、 各项收入计划
全年计划实现总收入5755万元。 1、 各项贷款利息收入5055万元。 （1）
正常贷款利息收入4699万元；
（104000—5000—10500）×%=4699万元
贷款利率按一年期基准利率测算，其中104000万元为当年日均贷款，5000万为贴现贷款，10500万为不良贷款。
（2）
不良贷款利息收入79万元
10500×%×10%=79万元
不良贷款按法定逾期利率和10%的收息率测算，其中10500为不良贷款。
（3）
贴现贷款利息收入150万元
5000×3%=150万元
贴现贷款利率按3%测算，5000万元为当年日均贴现数。
（4） 再贷款利息差额收入127万元 10000×（%—%）×70%=127万元
再贷款对象主要为国有大企业，按一年期基准利率下浮10%，再贷款资金利用率按70%测算。
2、 金融机构往来利息收入291万元。 一级准备金利息收入：（130000—10000）×7%×%=159万元
备付金利息收入：7000×%=132万元
金融机构往来利息收入按基准利率%测算，130000万元为日均存款数，10000万为保证金存款数，7000万为备付金存款数，7%为一级准备金利率。
3、 长期投资收入309万元 （3600+5000）×%=309万元
原有投资3600万元，新增日均5000万元，投资收
益率%。
4、其他收入100万元
其中中间业务手续费收入45万元，闲置资产租赁收入55万元
三、 各项支出计划
全年计划各项总支出4753万元。 1、各项存款利息支出1430万元。 130000×%=1430万元
130000万元为日均存款，%为存款综合付息率。 2、手续费支出
农行代理金库业务手续费支出16万元 3、 业务费用支出1870万元 固定项目部分支出517万元
（1） 无形资产摊销为50万元。
（2） 递延资产摊销每年为万元；新增为大冶支行
装修应摊万元，各网点报警系统应摊12万元，合计为万元。
（3） 低值易耗品摊销为12万元，新增为北大咨询
费30万元，行服摊销30万元，合计72万元。
（4） 计提住房、养老保险合计为万元。
其中：劳动保护费万元，劳动保险费109万元，待业保险费万元，住房公积金26万元。
（5）各项计提为万元（按550万元工资计提），其
中：职工福利费77万元，职工教育经费万元，工会经费11万元。
（６）租赁费万元 工资及费用1358万元 a. 市行机关工资万元
其中：行领导：3人×10万=30万元 副职：5人×7万=35万元 部室主任：4人×5万=20万元 部室副主任：6人×万=21万元 员工：31×=万元
b.各网点人员工资及费用140万元
商业银行二四年财务收支计划编制及说明
