开户银行办理。支票的填写必须做到标准化、规范化,要要素齐全、印鉴清晰、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。日期及金额的大小写要尤为注意，很容易出错，需要认真细致。对于写错及开错的支票要在支票存根和票面上盖'作废'章，并送到银行作废。接下来,小唐姐开始教我每月后勤中心出纳的各项基本日常工作事项,这些工作包括:发合同工工资、奖金,各项费用的报销，转临工保险到校财务，缴纳各部门水电费,结算各门店营业款,催收管理费,与银行对账等。
其中,审核原始凭证的合法性，审核各项手续的完备性尤为重要，特别是膳食中心的饮食类物资的报账，其数量大,品种多,较为繁琐,必须核对好发票金额是否与报账金额是否一致,并且检查签字流程是否完整，供货商本人、验收人及膳食中心负责人及领导的签字是否齐全,否则不予报账；出纳收到收款单据时审核手续是否齐全，然后收款，点两遍现金，然后向交款人说明金额，并分币种放好。? 若需要找零钱也需点两遍,然后在原始单据上盖现金收讫章，留下记账联,将其他的交给对方,然后编制现金收款凭证,登记现金日记账;关于工资、奖金和加班费的发放，要按照签字程序找领导签字，及时发放;关于结算个门店的营业款和管理费,要及时通知各个门店负责人,需要一定的沟通能力及技巧。
由于小唐姐将要调动到校财务室工作,第五周，在会计的监督下,前任出纳小唐姐和我做了交接工作。我认真逐项点清移交的账簿、凭证、库存现金、有价>证券、支票簿、文件资料、印鉴和其它物品的具体名称和数量,然后，最后三方在移交清册签字盖章。在现金和银行存款日记账扉页的启用表上填写移交日期，并加盖名章。同时到银行更换了银行预留印鉴。随后,前任出纳又将保险柜的钥匙及办公桌、办公桌的钥匙，交给我，并教我使用保险柜,在基本掌握如何使用之后，我立即更改保险柜密码。? 在接下来的一个月里,由我正式担任后勤中心出纳一职，由于刚到后勤中心不久,也有很多东西不上手，遇到不懂和不清楚的问题我仍经常虚心请教小唐姐和其他同事，使自己能够尽快胜任这一岗位。
在两个月的实习期间里，我作为桂林xx学校后勤中心的出纳，在前辈的指导和自己的摸索下,我不断改善工作方法,顺利完成了如下工作：
1、办理学校后勤中心的现金收付和银行结算。 2、保管库存现金、保险柜钥匙及相关印鉴。3 ?、负责支票、发票、收据的管理，并严格审核发票。? 4、登记现金日记账和银行存款日记账,保证日清月结，及时与银行对账单核对，月末编制银行存款余额调节表。? 5、审核工资单据,发放工资、奖金等，以及各部门采购费用的报销。
6、催收营业款及管理费，及时收回各项收入，并及时存入银行。7 ?、与其他部门的沟通与协调,以及完成领导交予的其他任务。
经过两个月的的实习,在实习过程中的探索和工作后,我终于知道出纳工作并不是我想象中的简单。我对出纳的实务操作有了一定的了解和提高。
第一，从出纳的岗位上,了解到了现金出纳工作的基本流程,知道了现金收付的要? 点以及保存。要做到日清日结，超过规定数额的款项在当日及时送交银行,不得 '坐支';每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符；一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批等。? 第二,在费用报销的岗位中，学习到了费用报销的审核、费用报销的标准以及费用报销的基本流程。在日常的费用报销中,报销人整理报销单据并出具对应的凭证,再由部门领导签字审核,财务部门复核，才能进行报销。 第三，办理银行结算，规范使用支票,严格控制签发空白支票。对于填写错误的支票，必须加盖'作废'戳记,与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 第四，登记现金日记账和银行存款，证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。银行存款日记账的账面余额要
及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 四、实习总结与体会? 此次实习为我深入社会,体验生活提供了难得的机会，我深刻地体会到扎实理论知识是做好出纳工作的前提,理论联系实践是关键，在实习中我学到了许多出纳实务方面的操作技能,也明白了自己存在的不足方面,增强了我对不断学习的急迫感,使我认识到了在实际社会中应该具备的各种能力,以及今后应该向哪些方面努力。 (一)存在的不足
1、不够细心。出纳工作是比较繁琐的,在这次实习的过程中我们深刻体会到了一点。在财会工作中切忌粗心大意，马虎了事，心浮气躁。
2、人际交往能力有待提高。出纳要经常跟银行、供应商、各部门领导、同事打交道,在做好自己的本职工作外还要处理好同事间的关系,营造一个紧张而温馨的工作环境,工作起来才会比较愉快,效率才会有所提高。? （二）心得体会 ? 1、作为一名财务人员一定要有严谨的工作态度和良好职业业操守。出纳工作看上去是很简单,但如果不细心还是不能胜任的，出纳工作首先要有足够的耐心和细心，不能出任何差错。因为财务工作是一项比较烦琐的工作，所以要细心、耐心地对待。要热爱本职工作,精业、敬业，而且要加强日
常工作管理，做好安全防范工作，为单位的总体利益服务。? 2、财务工作需要终身学习，需要不断更新知识和观念，以适应新形势下新的工作和要求。我必须不断加强理论知识的学习，用理论知识指导实践。同时学习和了解各项相关法律法规和会计政策,不断提高分析解决问题的能力，提高工作能力。? 3、作为一名财务人员要具备良好的人际交往能力。财务部门是管理的核心部门,对下要收集会计信息，对上要汇报会计信息,对内要相互配合整理会计信息,在与各个部门、各种人员打交道时一定要注意沟通方法，协调好相互间的工作关系,协调不好则工作会非常被动。这就要求不断提高自己与外界的沟通能力,这样工作效率才会更高。 4、要注意总结和改进工作方法。由于刚刚走上工作岗位,很多工作还不能得心应手，这就要求我在工作中要善于思考,注意总结规律，虚心请教前辈，不断提高自己的专业技能和工作能力。
5、要有乐观、自信的工作态度，积极主动地融入集体,摆正自己的位置,下功夫熟悉基本业务，处理好各方面的关系，才能尽快适应新的工作岗位,才能在新的环境中保持好的工作状态。? 篇二:出纳实习报告? 一、前言? 实践是大学生活的第二课堂,是检验真理的试金石，也是大学生锻炼成长的有效途径。一个人的知识和能力只有在实践中才能发挥作用,才能得到丰富、完善和发展。大学生成长，就
会计出纳的实习报告范文
