复旦张江2020年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况
复旦张江2020年成本费用总额为54,473.91万元，其中：营业成本为6,283.85万元，占成本总额的11.54%；销售费用为42,692.92万元，占成本总额的78.37%；管理费用为5,075.88万元，占成本总额的9.32%；财务费用为12.87万元，占成本总额的0.02%；营业税金及附加为408.39万元，占成本总额的0.75%。
2018年 数值 百分比(%) 0 0 0 0 0 0 0
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称 成本费用总额 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 2019年 数值 百分比(%) 0 0 0 0 0 0 0 - - - - - - - 2020年 数值 百分比(%) 100.00 11.54 0.75 78.37 9.32 0.02
-
- 54,473.91 - 6,283.85 - 408.39 - 42,692.92 - 5,075.88 - - 12.87 0 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 5 页
2、总成本变化情况及原因分析
复旦张江以下项目的变动使总成本增加：销售费用增加42,692.92万元，营业成本增加6,283.85万元，管理费用增加5,075.88万元，营业税金及附加增加408.39万元，财务费用增加12.87万元，共计增加54,473.91万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少127.43万元，共计减少127.43万元。各项科目变化引起总成本增加54,346.48万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 2018年 数值 百分比(%) 0 0 0 0 0 0 0 - - - - - - - 2019年 数值 百分比(%) 0 0 0 0 0 0 0 2020年 数值 百分比(%) 100.00 7.54 0.49 51.20 6.09 0.02
-
- 83,380.27 - 6,283.85 - 408.39 - 42,692.92 - 5,075.88 - - 12.87 0 3、营业成本控制情况 4、销售费用变化及合理性评价
5、管理费用变化及合理性评价
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内部资料，妥善保管
6、财务费用变化情况 二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
复旦张江2020年资产总额为250,070.1万元，其中流动资产为202,657.42万元，主要以货币资金、应收账款、应收票据为主，分别占流动资产的68.93%、22.65%和6.13%。非流动资产为47,412.69万元，主要以固定资产、递延所得税资产、长期股权投资为主，分别占非流动资产的48.04%、13.28%和12.96%。
资产构成表(万元)
项目名称 总资产 流动资产 货币资金 应收账款 应收票据 非流动资产 固定资产 递延所得税资产 2018年 数值 百分比(%) 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - - - - - - 2019年 数值 百分比(%) 0 0 0 0 0 0 0 0 2020年 数值 百分比(%) 100.00 81.04 55.86 18.35 4.97 18.96 9.11 2.52
- 250,070.1 - 202,657.42 - 139,689.02 - 45,892.09 - 12,417.51 - 47,412.69 - 22,774.86 - 6,297.38 内部资料，妥善保管 第 3 页 共 5 页
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