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核税科科长意见 电脑科解锁 税务局局长意见 领票窗口领票 以下程序同正常情况
（3）办税员办理一般纳税人资格年审工作流程
到税务局领取年审表格 准备税务局所需全部资料 交税务局指定受理窗口 交资料并索取回执 持回执领回年审结果 持年审结果到核税科加盖
一般纳税人条形章 4、统计工作流程
（1）预算检查执行工作流程 会计凭证处理完毕 归类登记有关数据 编制预算与执行对比报表
分析及说明预算执行情况
报财务经理审核及提出改进意见 U8办公资源网 http://www.u8365.com
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范本，范文，模板，办公工具，管理工具，培训资料免费下载 报财务总监审批 报执行总裁和总裁审批
（2）销售统计工作流程公布预算执行情况及改进措施 收款员交《收款日报》报统计员 编制《销售日报》 与业务部核对账务 财务经理（或指定负责人）审核后上报
（3）《营运资金日报》编制流程
销售日报 往来日报 资金日报
公司汇总统计并审核 编制《营运资金日报》
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5、请款工作流程表（现金、支票） （1）请款（现金）工作流程表
经办人填借款 （文件呈批表） 说明借款理由 部门经理意见 主管副总意见 主管会计复核 财务总监意见 执行总裁审查 总裁裁决 出纳付款 经办人复印留存
经办人签收
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（3） 请款（支票）工作流程图
经办人取表填单
填：分期付款呈批跟踪分期请款 表 工程付款跟踪表 成本利润预算审批表 部门经理意见 附合同、报告审批等
主管副总意见 主管会计复核 财务总监意见
执行总裁审查 总裁裁决 总裁不在时，由其授权人审批 补签 出纳付款 会计记账
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注：分期付款呈批跟踪表同时报送审批 工程付款跟踪表同时报送审批 成本利润预算审批表同时报送审批 合同、报告审批表同时报送审批
6、报销工作流程
附：借款单复经办人贴票、填写报销单 印件 特殊交通工具审批单 招待费审批单 主管会计复核 出差审批单 部门经理意见 主管副总意见 财务总监审核 执行总裁审查 总裁裁决 总裁不在时，由其授权人审批 补签 出纳付款 U8办公资源网 http://www.u8365.com 会计记账
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X公司财务部管理及工作流程
