差旅费报销管理办法
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文件修改履历 更 改 E/01 前 更 改 A/00 后 2020.8.20 1、修改住宿费标准、补助标准，细化分子公司出差等规定。 更改原因 第2页，共12页
1.0目的
为了进一步完善公司内控制度，加强对差旅费的管理，规范公司员工出差行为，合理、科学支出差旅费用及加强行政、财务监督和管理力度，特制订本办法。
2.0范围
本办法适用于国内、国外地区出差,适用于公司本部及所有分子公司在职人员出差发生的住宿费、交通费、伙食补助费等,凡不属公司员工不在此报销范围；一般出差时间最长不得超过30天（含30天），超过30天的，住宿标准、生活补助等采用个案审批的方式报公司批准执行。出差人员在外开会、培训、学习时，在会务费、学杂费中已包含食宿费的，其食宿补贴不予报销。
3.0定义
3.1住宿费——出差期间入住宾馆(包括酒店、饭店、招待所等)发生的房租费用，原则上实行限额包干， 节约奖励的办法。
3.2 交通费——出差期间乘坐市内交通、火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 3.3 伙食补助——出差期间给予的伙食补助费用。 3.4 培训费——发生的与培训相关的费用。
4.0职责
4.1申请部门——告知出差事由、起止地点、起止时间以及过程中特殊情况，在OA上填写《出差申请及费用预算审批表》，并按规定粘贴差旅费报销票据，填列各项费用及补助金额，办理相关审批程序。 4.2 财务——复核各项补助、审核发票、输出凭证以及付款。 5.0 程序
流程 流程说明 1、出差前，拟出差人员必须在OA上填写《出差申请及费用预算审批表》，审批表中需注明出差时间（出差天数）、地点（含线路）、工作任务等，如果涉及多个部门一同出差的，需写明各个部门的人员构成。 2、《出差申请及费用预算审批表》审批：一般员工出差由本部门负责人批准；室主任(工段长)由分管副总裁批准；中层以上（含中层）由总裁批准。其中，外出培训者需人力资源部培训专员确认。 3、员工出差时间超过一天的（含母子公司两地上班人员及至分子公司出差人员），必须在OA上填写《出差申请及费用预算审批表》。遇特殊情况，出差前未在OA上填写《出差申请及费用预算审批表》的，可先电话报备，随后及时在OA上填写《出差申请及费用预算审批表》并完成审批。《出差申请及费用预算审批表》作为差旅费用报销依 责任单位 主导 参与 资讯输出 （方向） 5.1 出差申请 各部门 财务中心 出差申请及费用预算审批表 第3页，共12页
流程 5.1 出差申请 流程说明 据，未提供经批准的《出差申请及费用预算审批表》，财务一律不予报销。 1、出差人员发生费用，原则上应先自行支付，待出差归来后再根据本办法报销。特殊情况确需借支的，在OA填写《借款审批单》：注明借款事由、需借资金额度、还款时间等内容。《借款审批单》经本部门负责人、主管副总裁、财务部门负责人及总裁签批后，到财务中心办理借款手续借支。 2、财务中心在办理借款手续时，本着“前账不清、后账不借”的原则办理。 1、出差人员返回公司后，应在15个工作日内办理报销手续，如有特殊情况的，最长也不得超过出差结束后一个月进行费用报销。 2、一次出差（是指从离开公司至返回公司）发生的所有费用，包括机票、车票、船票、招待费、车费等原则上在《出差申请及费用预算审批表》限定的人员、地点、期限、线路和费用预算内予以报销；凡与《出差申请及费用预算审批表》的地点、时间、人数、线路等不符的差旅费不予报销；因特殊原因而改变路线、期限、人数、地点等情况的，需经分管副总裁及以上人员批准后方可报销。 3、一次出差所发生的费用必须填列在一张差旅费报销单上，如出现一次出差分多单填列以规避授权签核（综合管理部统一购票除外），公司将给予分列单据金额的20%罚款。 4、室主任以上(含室主任)人员出差回司后，应于两日内向分管上级提交出差报告，并同时将出差报告发送总裁秘书处报备存档，财务方予以报销。 5、具体报销签字程序参照《财务审批权限及流程（2020）》； 1、出差人员按职务可乘坐交通工具的等级见附件1。 2、乘坐飞机 (1)出差人员乘坐飞机应从严控制，出差路 责任单位 主导 各部门 参与 财务中心 资讯输出 （方向） 出差申请及费用预算审批表 5.2出差借款手续办理 各部门 财务中心 借款审批单 5.3差旅费报销单填写 各部门 财务中心 出差申请及费用预算审批表 5.4出差交通费用报销 各部门 财务中心 第4页，共12页
流程 流程说明 途较远或出差任务紧急的可酌情乘坐，一般员工和室主任(工段长)出差由本部门负责人审核，分管副总裁批准； (2)飞机票由公司综合管理部统一预订。 3、乘坐火车、动车、高铁 (1) 公司中层及以上级别人员出差可乘坐火车软卧，其他人员一律不得乘坐软卧。 (2)公司总助及以上级别人员出差可乘坐动车、高铁一等座，其他人员一律不得乘坐动车、高铁一等座；动车、高铁商务座仅限公司董事长/总裁可乘坐。 (3) 乘坐火车，从晚上8点至次日早晨7点之间，在火车上过夜3小时以上的或连续乘坐时间超过6小时的可购买卧铺票。不属该两种情况之一者，只能购买硬座票。 (4) 乘坐火车可以购买卧铺票而不买卧铺票的，按节约额的50%提成给个人。 4、乘坐汽车 (1) 根据出差路线，可乘坐长途公共汽车。 (2) 自带交通工具出差的，事前在0A上填写私车公用申请并完成审批，发生的费用按规定出差路线报销路桥费、停车费，油料消耗参照私车公用费用限额报销标准执行（由综合管理审核）。 5、若出差人员乘坐的交通工具等级超出以上标准，只能按规定标准报销，超出部分自理。所有出差人员应以自身所在地最经济便捷的方式选择出发高铁站或机场。 6、总助及以上级别人员出差，公司可派司机接送至邻近的机场、火车站、汽车站等地。总助以下级别人员出差，若出差人员达3人（含）以上，邻近的机场、火车站、汽车站等地距离公司在150公里以内的，可由司机接送。除以上情况外，其他出差情形公司均不再派车接送，特殊情况由总裁审批。 7、出差人员不得绕道乘车，因特殊任务需绕道乘车的，必须事前经分管副总裁及以上人员批准，报销时写明情况并注明原因。如未经批准的，其绕道增加的费用自理。 责任单位 主导 参与 资讯输出 （方向） 5.4出差交通费用报销 各部门 财务中心 第5页，共12页
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