会计电算化教学账套资料

会计电算化教学账套

一、 总账管理：建立账套与权限管理（设置操作员 建立账套 权

限设置）—— 系统初始化 ——日常业务处理 ——账簿管理 ——期末处理）

1. 以系统管理员“admin”的身份启动系统管理。 2. 增加如表2—4所示的操作员

1—1操作员名单

操作员编号 CWZG LFKJ CHKJ 操作员姓名 朱湘 刘芳 陈惠 操作员口令 123456 123456 123456 3、将“LFKJ”的姓名“刘芳”修改为“刘丽芳”。

4、创建108账套，单位名称为“光彩股份有限公司”（简称“光彩公司”），启用会计期为“2008年1月”。该企业的记账本位币为：人民币（RMB）”,企业类型为“工业”，执行“2007年新会计准则”，账套主管为“朱湘”。按行业性质预置会计科目。该企业不要求进行外币核算，对经济业务处理时，需对客户进行分类。需设置的分类编码为：科目编码级次“4222”，客户分类编码级次“122”。创建账套后暂时不启用任何子系统。 5、以108账套主管“ CWZG”朱湘的身份登陆注册系统管理，选择其主管的108账套，将账套设置为“有外币核算”。

6、将108账套备份到D盘的“108账套备份”文件夹中。

7、将已备份到D盘的“108账套备份”文件夹中的“108账套备份”数据

恢复到软件系统中。

8、2008年1月10日，由108账套的账套主管朱湘（即CWZG，密码为123456）注册进入系统管理，启用“总账“系统，启用日期为2008年1月1日。 9、增加操作员“LFKJ 刘丽芳”拥有108账套“公用目录设置”、“固定资产”、“总账”、和“工资管理”的操作权限；“CHKJ陈惠”拥有108账套“总账”的操作权限。

10、取消操作员“LFKJ刘丽芳”在108账套中的“GL010303上年结转”权限。

11、以操作员CWZG“（密码为123456）的身份在2008年1月10日登陆注册108账套。

12、108账套首次启用总账系统，设置总账系统的参数为“不允许修改作废他人填制的凭证“。

13、2008年1月10日，由108账套的账套主管“CWZG朱湘”，密码为123456，在用友通系统中设置部门档案。部门档案资料如表1—2所示。

表1—1 部门档案

部门编码 1 2 3 4 401 402

部门名称 行政部 财务部 开发部 业务部 业务一部 业务二部 14、增加如表1—3所示的职员档案

表1—3 职员档案

职员编码 1081 1082 1083 1084 1085 1086 1087 1088 1089 职员名称 江涛 陈小林 朱湘 刘丽芳 陈惠 张杰 李浩东 刘晶 王娜 所属部门 行政部 行政部 财务部 财务部 财务部 开发部 开发部 业务一部 业务二部 15、108账套的客户分类方案为：类别编码： 类别名称： 东北大区

类别编码： 类别名称： 东南大区 类别编码： 类别名称： 其他地区

16、增加如表1—4所示的客户档案。

表1—4 客户档案

客户编号 001 002 003 004 005 客户名称 威达公司 申优公司 发祥公司 无忧公司 百强公司 客户简称 威达公司 申优公司 发祥公司 无忧公司 百强公司 所属分类吗 东北大区 东北大区 东南大区 东南大区 其他地区 17、增加如表1—5所示的供应商档案

供应商编号 001 002 003 供应商名称 伟建公司 北清公司 主线公司 供应商简称 伟建公司 北清公司 主线公司 18、设置凭证分类方式为“收款凭证”、“付款凭证”、“转帐凭证”。 19、设置编码为“1”，名称为“现金结算”的结算方式以及编码为“2”，名称为“转账支票”的结算方式。

20、增加如表1—6所示的会计科目

科目编码 222101 22210101 22210102 660103 660104 660201 660202 660203 科目名称 应交增值税 进项税额 销项税额 工会经费 折旧费 工资 工会经费 折旧费 辅助核算 21、将“1002银行存款”科目修改为有“日记账”、“银行帐”核算要求，“1001库存现金”科目修改为有“日记账”核算要求的会计科目。 22、将“2621独立账户负债”科目删除。

23、指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目及“1001库存现金”、“1002银行存款”、和“1012其他货币资金”

为现金流量科目。

24、增加如表1—7所示的辅助账类型为“部门核算”的科目。

表1—7 “部门核算”会计科目

科目编码 660101 660102 660105 科目名称 工资 办公费 租赁费 辅助核算 部门核算 部门核算 部门核算 25、将“1122应收账款”修改为“客户往来”辅助核算的会计科目（没有受控系统），“2202应付账款”修改为“供应商往来”辅助核算的会计科目（没有受控系统），将“1221其他应收款”修改为 “个人往来”辅助核算的会计科目。

26、设置108账套的现金流量项目。

27、2008年1月，108账套的基本科目的期初余额如表1—8所示。

表1—8 基本科目期初余额

科目名称 库存现金 银行存款 库存商品 固定资产 累计折旧 长期待摊费用 短期借款 长期借款 方向 借 借 借 借 贷 借 贷 贷 期初余额 20 000 293 230 96 452 1 923 600 253 422 180 000 900 000 564 550