活动方案之公司吸收合并工作方案

公司吸收合并工作方案

篇一：夏鼎公司吸收合并华明公司实施方案】

北京夏鼎

吸收合并 北京华明股份有限公司 实施方案 （草案 ） 目录 目 录

................................. 1 释

义 ......................................................... .......................................... 4

第一章 夏鼎股份有限公司的基本情况与分

析 ...................................... 5 一、 公司的一般情

况 ........................................................ 5

二、 公司经营情况分

析 ....................................................... 6 （一） 业绩大幅增

长 .................................................... 6 （二） 企业实力明显增

强 ................................................ 6 （三） 经营有方，措施有

力 ............................................. 7 （四） 财务稳健，效益明

显 ............................................. 7 三、 夏鼎是全国中药工业企业的强

者 ......................................... 8 （一） 业绩傲同

侪 ....................................................... 8 （二） 美中有不

足 ....................................................... 9 第二章 华明股份的基本情况与分

析 ............................................... 10 一、 公司的一般情

况 ........................................................ 10 二、 公司资产负债情

况 ...................................................... 12

三、 公司经营和效益情

况 ................................................... 12 （一） 主营收入虽降，利润却有增

长 ................................... 12

（二） 税收较重，影响效

益 ............................................ 13 四、 存在的主要问

题 ........................................................ 14

（一） 资产负债率偏高，流动负债较 多 ................................. 14 （二） 无力启动优质楼宇资

产 .......................................... 14 第三章 夏鼎与华明各自行业与特点的分

析 ........................................ 15 一、 夏鼎所在行业情况的考

察 ............................................... 15 （一） 医药工业发展加速，矛盾突

出 ................................... 15 （二） 竞争压力增大，市场进入调

整 ................................... 16

（三） 历史性的发展机

遇 ............................................... 18 （四） 上规模、上水平、国际化的进程加 快 ............................ 19 （五） 中药生产企业呈现出分化的趋 向 ................................. 20

二、 华明股份所在行业情况的考

察 .......................................... 21 （一） 中国正进入消费市场繁荣的早期阶 段 ............................ 21

（二） 国内工商业企业的联合和多元化经营趋 势 ....................... 22

（三） 北京商厦楼宇现状简

析 .......................................... 22 三、 夏鼎与华明合并重组将产生优势互 补 ................................... 24

（一） 对两家公司各自优势的 分

析 .................................... 24 （二） 合并重组的积极效

应 ............................................ 25 （三） 当前是合并重组的较好时

期 ..................................... 26 第四章 吸收合并方案一 —— 增量置换方

案 ........................................ 27

一、 增量置换重组方式简

介 ................................................. 27 二、 吸收合并性重组的原

则 ................................................. 27 三、 吸收合并性重组的可行

性 ............................................... 28 四、 吸收合并性重组的法律政策依

据 ........................................ 28 （一） 上市公司实施配股的基本条

件 ................................... 28 （二） 上市公司实施配股程

序 .......................................... 30 （三） 上市公司配股价的确定依

据 ..................................... 31 五、 吸收合并性重组需要区政府给予一定的政策优 惠 ....................... 31

六、 以上优惠政策到位后 “增量置换 ”收购方案的实 施 ..................... 32