我国商业银行绿色信贷实施的效果评价

我国商业银行绿色信贷实施的效果评价

杜 鹃1 刘 圣2

【摘 要】绿色信贷发展战略不仅有助于国内银行业机构履行社会责任、提高对长远经济效益的关注度，也成为促进我国现阶段转变经济发展方式、调整优化产业结构的重要推手，目前我国已经进入绿色信贷全面发展的新阶段。在四大国有银行中，绿色信贷均有较快增长，其绿色运营方面也取得了较好成绩。但是相对于我国绿色经济发展而言，银行系统对自身经营利润的考虑较多，影响了绿色信贷业务的进一步开展。因此，金融部门应树立社会责任意识，加强和改进绿色信贷激励措施，完善各部门信息沟通、信息共享机制，加强人才培训和产品创新，进一步提高服务于绿色经济的积极性和专业水平。 【期刊名称】《河北金融》 【年(卷),期】2019(000)008 【总页数】7

【关键词】商业银行；绿色信贷；AHP-模糊综合评价法；效果评价

一、引言

日益突出的环境问题是全球经济可持续发展所面临的突出问题，世界各国都将生态保护和环境可持续发展作为经济发展战略中的重要内容。2009年12月召开的哥本哈根气候大会上商讨并通过了《京都议定书》的后续方案，制定了2012-2020年的全球减排计划。在此次会议之前我国承诺，单位GDP二氧化碳排放量到2020年将降至2005年40%～45%的水平，并将其作为一项约束性指标在我国的中长期发展规划中明确列示。

改革开放以来，我国的经济水平得到了突飞猛进的发展，举世瞩目的成就背后

也不可避免地付出了巨大的生态环境代价，而一系列环境生态问题的出现反过来又对我国经济结构的调整和经济增长方式的转变提出了迫切的要求。在这一背景下，绿色信贷的概念被重点提出，我国政府部门也出台了众多相关政策：早在1986年，中国人民银行就发布了《关于贯彻信贷政策与加强环境保护工作有关问题的通知》，督促金融机构应将环境因素纳入到为企业或项目提供信贷的考虑因素中去，这是我国首次运用行政手段引导金融机构的信贷行为；2007年，国家环保总局、人民银行以及银监会等部门联合出台的《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》中要求金融机构重视对于企业环境风险和环境违法成本的评估，并首次提出了“绿色信贷”概念，这是绿色信贷发展的雏形；之后，2012年颁布的《绿色信贷指引》和2013年发布的《关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》不仅将绿色信贷上升为一项政治制度加以认可，并且对金融机构在执行和开展绿色信贷业务的过程中做出了明确的指引和规范。目前，我国正在建设全面的绿色金融体系，其中最重要的部分之一就是推广绿色信贷；同时，在政策的引导下，我国商业银行也逐渐意识到，实施绿色信贷不仅是金融机构社会责任的体现和对未来长远经济利益的追求，也符合我国经济结构调整和经济增长方式转变的要求。近几年我国的绿色信贷业务开始发展得越来越快，据银监会网站公布的数据，21家作为我国绿色信贷业务主力军的银行机构①，其绿色信贷余额从2013年6月底的4.85万亿元增长到2017年6月底的8.30万亿元，增长了71.13%，且绿色贷款余额占其他各项贷款余额的比例也在逐年提高。

随着绿色信贷的不断发展，对于其相关问题的理论研究和实践探讨也吸引了众多的学者。由于目前仍缺少对于我国商业银行绿色信贷实施效果的科学评价体

系，导致不仅监管部门无法对商业银行绿色信贷制度执行情况施行有效的监管，并且难以形成科学合理的激励机制以提高金融机构参与这类业务的积极性。因此，探讨合理的绿色信贷实施效果评价方法具有理论意义和指导商业银行业务开展的实践意义。

二、相关文献综述

Grossman & Krueger（1991）是较早对环境问题和经济发展之间关系进行研究的国外学者，他们以库兹涅茨曲线假设（EKC）为理论基础，对经济发展与环境保护协调关系进行了实证研究，并在不同经济环境下进行了理论分析和政策解释。2002年10月，世界银行召集多家银行和金融公司举办国际知名商业银行会议，并制定了《环境与社会风险的项目融资指南》，提出被后来广泛使用的“赤道原则”：其要求金融机构在进行项目投资的过程中应将对环境和社会影响的评估作为重点考虑因素，在发挥金融杠杆作用的同时提高社会和环境效益，目前“赤道原则”已在21个国家得到采用。Duan Jin（2011）通过构建相应模型分析了在实施绿色信贷发展战略时主要企业和政府的具体影响作用，并求解得出绿色信贷的最优数值，另外提示应通过加强监管来避免因信息不对称而造成数据出现失真问题。而Bing Zhang（2010）则从理论方面研究了影响绿色信贷实施效果的一系列关键因素，包括政策条款和目标是否一致清晰、环保信息是否明确可得和环保各部门的配合是否协调等方面。国内学者对于绿色信贷实施效果等问题的研究相对较晚，但近年来，学术界对绿色信贷的关注度越来越高。国家环保总局（2008）结合我国经济发展的实际情况，制定了国内第一部《绿色信贷环保手册》，明确了银行业在绿色信贷业务和环境保护工作方面的行业标准。