? 与主客户间的应付水电、应收气体款抵账后收款的现金流量表指定为应收销货款：收款
+本月抵冲的水电，采购货款：本月抵冲的水电。 ? 凭证保存时点击
，只是暂存凭证，不是正式凭证。凭证保存时务必点击
? 需要复制凭证的，可使用。 1.2.2 凭证查询及相关处理 1.2.2.1 凭证查询
进入【凭证查询】界面，弹出条件查询对话框
用户可以根据自己需要设置筛选条件、以及筛选出凭证的排序条件后进入凭证序时簿，如图，
在序时簿界面，用户可以进行对凭证进行新增、修改、作废、删除以及复核、审核、过账等处理，还可以联查到某一科目当期期间的明细账。
注意：
? 修改或删除凭证时，应确保凭证状态为“已提交”；若已被复核、审核、过账或结账的，
应当先进行反操作
? 调整以前期间现金流指定错误，无需反过账、反结账等处理，可直接重新指定 1.2.2.2 凭证编号调整
用户删除当期凭证后，EAS系统会将删除掉的缺失编号分配给新增的凭证；从而出现“凭
证号在前，但记账日期在后”的情况。因此，我们要在删除凭证后调整凭证编号。 调整编号的方法有两种：
1）用直接指定，为某一凭证直接指定系统缺失编码（常用做法）： 选中需要调整凭证编码的凭证，点击工具栏中的
，显示如下对话框
编号可以由系统自动生成缺失的凭证号或由用户指定；
注意：调整后，原凭证号被删除，应确保不发生断号的情况；可使用检查，及时调整 2）系统自动调整：
加以
点击工具栏中的 ，系统将对本期所有已提交凭证进行重新编号 1.2.2.3凭证处理
每月关帐前，要确保所有凭证都已审核过账，涉及货币资金的还需出纳复核。用户应当定期对凭证进行复核、审核及过账，即选中相应凭证（可多选），点击菜单栏中的（或点击鼠标右键）进行相应操作；
注意：出于内控管理需要，凭证的反复核、反审核及反过账需要之前复核、审核及过账的人员亲自操作；其余人员没有权限 1.2.2.4 凭证打印
凭证也是在【凭证查询】的凭证序时簿里进行，选中相应凭证（可多选），点击工具栏中的 ，选择相应的凭证打印格式后进行打印。
若打印位置有差异的，可在页面设置的“走纸微调”进行调整 1.3 月末结账
每月终了，需要对当期凭证进行结账处理，以便生成相关报表。 路径：【总账】-【期末处理】 做法如下图所示，
注意：
? 在进行下一环节操作前，应将上一环节生成凭证先进行过账处理； ? 结转损益时，要确保不论金额正负，成本费用均在借方，收入在贷方 ? 期末结转不必立即完成，可在生成报表以后进行，以方便对凭证进行修改
二、应收管理模块操作
应收账款及其他应收款（外部单位往来）增加、预收账款减少时应生成应收单；反之则需要填制收款单 2.1 应收单录入
路径：【财务会计】-【应收管理】-【应收业务处理】-【应收单新增】 点击
，空白应收单如下，
1）下列信息必填：
? 公司、单据日期、业务日期为系统当前公司及系统日期，可不做调整； ? 单据类型：常用的单据类型有“销售发票”和“其他应收单”两种；
销售发票：正常销售商品时选择，选择后下方的明细资料需录入具体销售物料； 其他应收单：正常销售之外选择，选择后下方的明细资料需录入费用
? 付款方式：默认为“赊销”，不作修改 ? 往来类型：为“客户”
? 往来户:补充对方客户名称，系统支持模糊查询，可通过输入关键字得到客户全称 ? 价外税：勾上时，税额=（含税单价）/（1+税率）*数量*税率，如增值税；不勾上时，
税额=含税单价*数量*税率，如消费税
? 含税：勾上时，单价录入“单价”，金额录入在明细栏中“应收金额”；不勾上时，单
价录入“含税单价”，金额录入在明细栏中“金额” ? 明细栏：会因单据类型的不同发生变化
销售发票：除淡黄色方框必填外，还应补充数量、税率、单价（不含税）或含税单价
（含税）、对方科目（即受控科目对应科目）以及应收科目（受控科目）；
EAS系统有自动计算，单价和金额任选其一填写 其他应收单：除淡黄色方框必填外，还应补充税率、对方科目（即受控科目对应科目）、
应收科目（受控科目）和应收金额（含税）或金额（不含税） 2）录入完信息后点击，系统自动审核应收单 2.2 应收单生成凭证
路径：【财务会计】-【应收管理】-【应收业务处理】-【应收单查询】
1）在“应收单—条件查询”对话框中，根据自己需求设置条件，进入应收单序时簿； 2）选中未生成凭证的应收单，查看应收金额、税额等信息是否正确，若已开发票的，还要补充已开票金额信息；
修改方法：进入应收单明细点击取消审核，再点击，修改补充相关信息，并提交 3）在应收单序时簿里选中应收单价
4）凭证生成后，修改摘要，补充辅助帐资料，补充附件数后，提交保存 2.3 收款单录入
收款（包括收到票据）后，用户应在EAS系统生成收款单，收款单可从应收单推式生成，或直接录入收款单。 2.3.1推式生成
1）在应收单查询中找到相应的应收单明细，进入应收单后，点击，下推生成收款单，如图
2）生成的收款单的必填项同直接录入的收款单一致 2.3.2 直接录入
路径：【财务会计】-【应收管理】-【收款业务处理】-【收款单新增】 点击
，空白收款单如下
1）下列信息必填：
? 公司、单据日期为系统当前公司及系统日期，可不做调整； ? 收款类型：常用的单据类型有“销售回款”和“预收款”两种；
销售回款：核算应收账款时选择； 预收款：核算预收款时选择；
? 结算方式：指收款方式，常用的有“应收票据（银行承兑汇票）”和“网上银行” ? 收款科目：若为银行存款，收款账户不能为空（若用户直接选择收款账户，收款科目
会自动变为银行存款） ? 往来类型: 为“客户”
? 往来户：补充对方客户名称，系统支持模糊查询，可通过输入关键字得到客户全称 ? 对方科目：指受控科目 ? 明细栏：补充应收金额
2）信息后录入完点击，系统自动审核收款单 3）点击，确认已收款
4）点击，并，保存收款结果 注意：
若发生销售退回、返还预收款等情况，应在应收管理模块进行操作： ? 销售退回在应收单模块操作，金额输负数。
? 返还预收款在收款单里操作，收款类型选择退预收款，金额输负数。 2.4收款单生成凭证
路径：【财务会计】-【应收管理】-【收款业务处理】-【收款单查询】
1）在“收款单—条件查询”对话框中，根据自己需求设置条件，进入收款单序时簿； 2）选中未生成凭证的收款单，点击 3）凭证生成后，修改摘要，补充附件数后，提交保存
若要修改收款单的，需先在工具栏的“业务”中取消收款以及反审核，方能进行修改。 2.5 销售回款结算
为保证应收账款、其他应收款等账龄的准确性，用户应定期对销售回款进行结算，结算内容包括应收回款的直接结算以及预收款冲抵应收账款等。
路径：【财务会计】-【应收管理】-【结算处理】-【销售回款结算】 1）进入“结算处理—条件查询”对话框，如图
其中，主对账单是指应收单；辅对账方为收款单
EAS系统日常使用指南
