基础押题卷五（答案） 单选题
1/100短期融资券由（）承销并采用无担保的方式发行，通过市场招标确定发行利率。 A中国人民银行 B证券公司 C商业银行 D政策性银行 参考答案：C
2/100在剩余财产的清算和股利分配时，（）的索取权排在最后。 A非累计优先股 B资本性债券 C累计优先股 D普通股
参考答案：D
3/100关于机构投资者，以下表述错误的是（）。
A机构投资者主要包括基金公司、商业银行、保险公司、社保基金
B企业年金财产在投资过程中需要严格遵守有关法律法规确定的投资比例限制 C合格境外投资者也是一类重要的机构投资者
D证券公司、私募投资公司等可能接受投资者的资金，但不能成为基金公司的客户 参考答案：D
4/100我国第一只试点债券型QDII基金是在哪一年发行的（）。 A2006 B2008 C2007 D2009
参考答案：A
5/100关于个人投资者买卖基金的印花税，以下说法正确的是（）。 A买入时暂不征收印花税，卖出时才征收印花税 B卖出时暂不征收印花税，买入时才征收印花税 C双边征收印花税 D暂免征收印花税 参考答案：D
6/100将终值转换为现值的利率叫（）。 A名义利率 B贴现率 C实际利率 D固定利率 参考答案：B
7/100以下关于基金税收的表述，错误的是（）。
A证券投资基金取得的债券差价收入依照税法的规定征收企业所得税
B证券投资基金取得的债券利息收入由债券发行企业支付利息时，代扣代缴个人所得税 C基金管理人以发行基金方式募集资金，不征收营业税 D目前，我国证券投资基金买入股票时暂不征收印花税 参考答案：A
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8/100我国场内股票交易的买卖双方支付的过户费属于（）的收入。 A证券监督管理机构 B证券经纪商 C证券交易所作 D中国结算公司 参考答案：D
9/100与传统金融工具相比，下列对金融衍生工具特点的描述，错误的是（）。 A高风险性
B全球化程度相对较低 C定价更为复杂 D杠杆比例较高 参考答案：B
10/100关于贝塔系数，以下表述错误的是（）。
A贝塔系数是评估证券或投资组合系统性风险的指标 B贝塔系数反映的是投资对象对市场变化的敏感度 C贝塔系数是用历史数据来计算的
D贝塔系数是评估证券或投资组合非系统性风险的指标 参考答案：D
11/100（）是指货币随着时间的推移而发生的增值。 A货币的时间价值 B货币的使用价值 C货币的流通价值 D货币的互换价值 参考答案：A
12/100关于交易成本，以下表述错误的是（）。 A印花税是根据国家税法规定，在股票成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金
B在证券交易结束后还需要支付给证券登记结算机构一定费用，这部分费用称为过户费 C证券公司对于不同的投资者往往会采用不同的交易佣金费率 D佣金是指交易成功后，投资者根据交易笔数付给经纪人的费用 参考答案：D
13/100以下关于基金公司投资管理部门设置描述错误的是（）。
A投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划制定投资组合的具体方案 B投资部是基金投资运作的具体执行部门
C投资决策委员会是基金公司管理基金投资的最高决策机构 D投资部负责向交易部下达投资指令 参考答案：B
14/100公司的主要财务报表不包括（）。 A产品销售明细表 B资产负债表 C利润表
D现金流量表 参考答案：A
15/100目前我国政策性银行金融债券的发行主体不包括（）。
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A国家开发银行 B中国工商银行 C中国进出口银行 D中国农业发展银行 参考答案：B
16/100开放式基金份额变化的核算内容不包括基金份额的（）。 A申购 B转换 C转托管 D赎回
参考答案：C
17/100目前，我国债券远期交易的标的包括（）。 A金融债券 B地方政府债 C中小企业私募债 D公司债
参考答案：A
18/100根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，封闭式基金利润分配（）。 A比例不得低于年度已实现利润的20% B每年不得多于一次 C每年不得少于一次
D比例不得低于年度已实现利润的80% 参考答案：C
19/100期权是一种选择权，是一种能在未来特定时间以特定价格（）一定数量的某种特定资产的权利。 A卖出
B买入或卖出 C买入
D买入同时卖出 参考答案：B
20/100通常所指的国际三大知名独立信用评级机构不包括（）。 A穆迪 B标准普尔 C摩根士丹利 D惠誉
参考答案：C
21/100每经过一个计算期，要将所生利息加入本金再计算利息的是（）。 A复利 B单利 C固定利率 D浮动利率 参考答案：A
22/100如果a与b证券之间的相关系数绝对值比b与c之间的相关系数绝对值大，则证券之间的相关性的强弱关系为（）。
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A无法确定
Ba与b证券之间的相关性更强 C一致
Db与c证券之间的相关性更强 参考答案：B
23/100承担审查基金资产净值和基金份额净值的责任人是（）。 A基金审计的会计师事务所 B基金销售机构 C基金托管人 D注册登记机构 参考答案：C
24/100以下关于货银对付交收制度的表述，错误的是（）。 A货银对付制度可防范本金风险
B通过货银对付，保证证券和资金的所有权同时进行实质性交收 C货银对付制度是“一手交钱、一手交货”
D目前中国结算公司仅在基金、权证等品种中实行了货银对付制度 参考答案：D
25/100关于风险分散化以下说法，错误的是（）。 A若两种资产的收益具有同样的波动规律，则不允许卖空情况下两种资产组合后的风险不能被分散
B若两种资产的收益具有相反的波动规律，则两种资产组合后的风险能被分散 C资产收益中的非系统性风险无法通过组合进行分散 D资产收益中的系统性风险无法通过组合进行分散 参考答案：C
26/100关于机构投资者税收，以下表述错误的是（）。
A从基金收益分配中获得的收入应并入企业应纳额征收企业所得税 B买卖基金份额暂免征收印花税
C金融机构买卖基金份额的差价收入应征收营业税
D买卖基金份额的差价收入应并入企业应纳税所得额征收企业所得税 参考答案：A
27/100所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的（）。 A10% B20% C30% D50%
参考答案：C
28/100以下不属于尤金·法码有效市场分类类型的是（）。 A半弱有效市场 B弱有效市场 C半强有效市场 D强有效市场 参考答案：A
29/100下列选项中，不属于另类投资局限性的是（）。
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A流动性较差，杠杆率偏高
B与传统资产相关性差，不能够分散风险 C估值难度大，难以对资产价值进行准确评估 D缺乏监管和信息透明度 参考答案：B
30/100关于基金公司投资管理部门设置，以下表述正确的是（）。
A交易部是基金投资运作的基础部门，负责建立股票池，提出行业资产配置建议 B投资部是基金公司管理基金投资的最高决策机构 C投资决策委员会向交易部下达交易指令
D研究部是基金投资运作的基础部门，向基金投资决策部门提供研究报告及投资计划建议 参考答案：D
31/100伦敦金融时报指数和美国价值线指数采用（）股票价格指数编制方法。 A算术平均法 B几何平均法 C加权平均法 D特许氏加权法 参考答案：B
32/100关于交易指令在基金公司内部的执行，以下表述正确的是（）。 A交易员应优先执行规模更大的基金投资指令
B一般情况下，基金经理为提高效率都直接向交易所下达指令
C相关负责人员在交易完成后审核投资指令的合法性，并反馈给基金经理 D交易系统可以对违规指令进行拦截 参考答案：D
33/100下列说法错误的是（）。
A远期、期货和大部分合约有时被称作远期承诺 B信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权利 C期权合约和利率互换合约均可被称为单边合约
D期权合约和远期合约以及期货合约的不同在于其损益的不对称性 参考答案：C
34/100债券到期时（）必须按时归还本金并支付约定的利息。 A承销商 B债权人 C投资人 D债务人
参考答案：D
35/100在两个风险资产构成的投资组合中加入无风险资产，其可行投资组合集将发生变化，下列说法错误的是（）。
A风险最小的可行域投资组合风险为零 B可行投资组合集是一片区域 C可行投资组合集的上下沿为射线 D可行投资组合集的上下沿为双曲线 参考答案：D
36/100股票的市场价格由股票的价值决定，同时还受许多其他因素的影响，其中最直接的影响因素是（）。
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基金从业考试基础押题卷五复习资料要点
