303 利润是企业在一定会计期间的经营成果，其金额表现为收入减费用后的。 A、折余 B、差额 C、收入 D、总额
D
304 个人资产负债表反映了在特定的时间点上个人所拥有的资产、所欠的债务以及。 A、净资产 B、资产 C、住房 D、企业 D
305 教育消费根据对象不同分为子女教育消费两种。 A、个人教育消费 B、亲人教育消费 C、企业教育消费 D、老人教育消费 C
306 所谓的换手率，就是基金每年证券的销售额除以基金资产。
A、差额 B、总额 C、全额 D、余额
A
307 商业保险，指投保人根据合同约定，向支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的保险行为。 A、保险人
B
B、现金流量表
C、资产负债
B、受益人
C、投保人
D、被投保人
B
B、2%
C、3%
D、5%
308 按照规定，城镇企业、事业单位要按照本单位工资总额的缴纳失业保险费。 A、6% 309 反映的是客户个人资产和负债在某一时点上的基本情况。 A、个人资产负债表
表 D、个人收益表 D
310 其他个人财产主要包括客户有拥有的动产、不动产等，这类资产通常是客户资产的主要组成部分。 A、实物资产 B、流动资产 C、固定资产 D、非流动资产 C 311 如果客户的为负值，则说明客户的财务状况欠佳，需要变现资产或者举借债务才能维持其正常的开支，如果这种情况持续的话，该客户的净资产规模将日益缩减直至破产。 A、净现金流量 B、净资产 C、净财产 D、负债 C 312 负债比率是客户负债总额与总资产的比值，显然这一比率与清偿比率密切相关，同样可以用来衡量客户的综合能力。 A、经济 B、偿债 C、收入 D、支出 A 313 理财活动与经济政策息息相关。 A、微观 B、市场 C、宏观 D、计划 C 314 在对经常性进行预测时应对原有项目和新增项目分别进行预测。 A、收入 B、支出 C、收益 D、负债 C
315 短期目标是指在短期内（一般年左右）就可以实现的目标。 A、4 B、5 C、6 D、7
B
316 理财目标是制订理财方案所要实现的愿望。理财目标是制定理财方案的基础，所以客户的理财目标必须具有。 A、真实性 B、准确性 C、现实性 D、可行性 C 317 尽管各个年龄段客户的具体目标不尽相同，但是他们都需要进行。 A、现今规划 B、未来规划 C、规划未来 D、日日规划 ABDE
318 20世纪70年代以来金融衍生产品迅速发展最主要最直接的原因是（）： A.基础金融产品的品种越来越丰富 B.汇率与利率波动的加剧使规避市场风险变得非常必要 C.基础金融产品交易量的扩大 D.世界经济一体化的发展趋势使得金融朝着全球化的趋势发展 B 319 在金融衍生产品交易中，由合约中的一方违约所造成的风险被称为（）： A.信用风险 B.流动性风险 风险 D.结算风险 B
C.操作
320 以下关于金融衍生产品分类的说法错误的是（）： A.按交易的场所分为场内交易类和场外交易类 B.按产品性质分为远期义务类和或有权利类 C.按指向的基础资产分为外汇衍生产品，利率衍生产品以及股票衍生产品 D.期权产品都是场外交易产品
A
A.远期外汇合约 B.外汇期货合约 C.外汇期权 D.货币
321 以下几种外汇衍生工具中，履约风险最大的是（）： 互换协议 B
322 在运用利率期货时，远期存款人采取怎样的套期保值策略（）： A.为规避利率上涨的风险而卖出利率期货合约 B.为规避利率下跌的风险而卖出利率期货合约 C.为规避利率上涨的风险而买入利率期货合约 D.为规避利率下跌的风险而买入利率期货合约 A 323 以下关于利率期货的说法错误的是（）： A.按所指向的基础资产的期限，利率期货可分为短期利率期货和长期利率期货。 B.短期利率期货就是短期国债期货和欧洲美元期货 C.长期利率期货包括中期国债期货和长期国债期
货 D.利率期货的标的资产都是固定收益证券 B
324 标准的美国短期国库券期货合约的面额为100万美元，期限为90天，最小价格波动幅度为一个基点（即0.01%），则利率每波动一点所带来的一份合约价格的变动为多少（）： A.32.5美元 B.100美元 C.25美元 D.50美元 B
325 股指期货的交割方式是（）： A.以某种股票交割 B.以股票组合交割 C.以现金交割 D.以股票指数交割 B
326 \一个投资者在美国国际货币市场（IMM）上以￡1＝$1.5000的价格卖出一份英镑期货合约，支付了$2000的保证金，并持有到期。交割日的结算价为￡1＝$1.4500，请问如果此时平仓，则该投资者的盈亏情况是（）：（每份英镑合约的面值为62,500英镑）\A.赢利$100 B.赢利$3125 C.亏损$100 D亏损$3125 A 327 以下关于期货的结算说法错误的是（）： A.期货的结算实行每日盯市制度，即客户以开仓后，当天的盈亏是将交易所结算价与客户开仓价比较的结果，在此之后，平仓之前，客户每天的单日盈亏是交易所前一交易日结算价与当天结算价比较的结果。 B.客户平仓后，其总盈亏可以由其开仓价与其平仓价的比较得出，也可由所有的单日盈亏累加得出。 C.期货的结算实行每日结算制度，客户在持仓阶段每天的单日盈亏都将直接在其保证金账户上划拨。当客户处于赢利状态时，只要其保证金账户上的金额超过初始保证金的数额，则客户可以将超过部分体现；当处于亏损状态时，一旦保证金余额低于维持保证金的数额，则客户必须追加保证金，否则就会被强制平仓。 D.客户平仓之后的总盈亏是其保证金账户最初数额与最终数额之差。 A 328 以下关于互换交易的作用说法错误的是（）： A.可以绕开外汇管制 B.具有价格发现的功能 C.基于比较优势的原理降低长期资金筹措成本 D.在资产、负债管理中防范利率、汇率风险 A
329 A公司在欧洲债券市场上发行美元债券需要支付12%的固定利率，如在欧洲美元市场上向银行借款则需支付LIBOR+50bp的浮动利率；B公司在欧洲债券市场上发行美元债券需要支付11%的固定利率，如在欧洲美元市场上向银行借款则需支付LIBOR+10bp的浮动利率，则以下哪种说法是正确的（）： A.AB公司可以进行货币互换 B.AB两公司不存在做利率互换的必要 C.A公司发行固定利率的欧洲美元债券，B公司以浮动利率在欧洲美元市场上贷款，之后双方再进行利率互换来降低各自的融资成本 D.A公司以浮动利率在欧洲美元市场上贷款，B公司发行固定利率的欧洲美元债券，之后双方再进行利率互换来降低各自的融资成本 B 330 以下关于期权特点的说法不正确的是（）： A.交易的对象是抽象的商品——执行或放弃合约的权利 B.期权合约不存在交易对手风险 C.期权合约赋予交易双方的权利和义务不对等 取的收益不对称 B
D.期权合约使交易双方承担的亏损及获
331 一个日本出口商预计3月份后会收到一笔美元结算款，为了防止美元贬值，他在1月初以1$=118.26￥的协议价买入了一份美元的看跌期权，到2月初，市场上美元兑日元的汇率为1$=118.58￥，请问此时这份期权处于（）： A.实值 B.平价 C.虚值 D.无法判断 A 332 一个投资者以13美元购入一份看涨期权，标的资产协定价格为90美元，而该资产的市场定价为100美元，则该期权的内在价值和时间价值分别是（）： A.内在价值为3，时间价值为10 B.内在价值为0，时间价值为13 C.内在价值为10，时间价值为3 D.内在价值为13，时间价值为0 B
333 若一份期权的标的资产市场价格为100，一般而言，期权的协定价格低于100越多，则（）：
A.看涨期权和看
跌期权的期权费都越高 B.看涨期权和看跌期权的期权费都越低 C.看涨期权的期权费越低，看跌期权的期权费越高 D.看涨期权的期权费越高，看跌期权的期权费越低 A 334 为规避美元利率上升的风险，固定利率债权人应选用以下哪种期权（）： A.美元看涨期权 B.美元看跌期权 C.利率封顶期权 D.利率保底期权 B 335 下列关于利率保底期权的说法中错误的是（）： 值中适用于固定利率债权人，浮动利率债务人 外交易工具 B
A.利率保底期权是用于防范利率下跌的风险的
B.在套期保
C.在套期保值中适用于固定利率债务人，浮动利率债权人 D.属场
336 对于骑墙套利策略的理解错误的是（）： A.该策略中同时买入两份期权，一份为看涨期权，一份为看跌期权 B.两份期权的协议价格相同，合约指向的标的资产的金额也相同 C.两份期权具有相同的有效期 D.该策略适用于利率变化不大的时期 A
337 领子期权是指（）： A.同时买入一个利率封顶期权和一个利率保底期权 B.同时卖出一个利率封顶期权和一
个利率保底期权 C.在卖出一个利率封顶期权的同时买入一个利率保底期权 D.在买入一个利率封顶期权的同时卖出一个利率保底期权 A
338 最早出现的交易所交易的金融期货品种是（）。 A.货币期货 B.国债期货 C.股指期货 D.利率期货 D 339 商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是（）。 A.保证收益型理财计划 益理财计划 B 划是（）。
A.非保本浮动收益理财计划 C
B.保本浮动收益理财
A.
B.非保证收益型理财计划 C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收
340 由银行向客户承诺支付最低收益，产生超过最低收益部分则由银行和客户按照合同约定进行分配，这样的理财计
B.保本浮动收益理财计划 C.最低收益理财计划 D.固定收益理财计划
341 投资者投资哪个理财计划从而承担最低的投资风险？（）。 A.非保本浮动收益理财计划 计划 C.最低收益理财计划 D.固定收益理财计划 D
342 是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（）。 个人理财服务 B.投资规划 C.综合理财服务 D.私人银行业务 C
343 投资者购买以下哪种理财计划承担的风险最大？（）。 A.固定收益理财计划 B.保证收益理财计划 C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划 D 344 申购新股型理财计划属于（）。 A.结构型理财产品 B.固定收益型理财产品 C.套利型理财产品 D.衍生证券联结型产品 C
345 由公司发行的，投资者在一定时期内可选择一定条件转换成公司股票的公司债券是（）。 偿还基金债券 C.可转换债券 D.附认股权证债券 A
346 溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率可能是（）。 A.6% 可能 B
347 资本市场的特征是（）。 A.风险性高，收益也高 B.收益高，安全性也高 风险性低，安全性也低 C 348 间接融资可以应用的金融工具是（）。
A.可赎回债券
B.
B.6.25% C.5.6% D.以上都不C.流动性低，风险性也低 D.
C
A.股票 B.债券 C.汇票 D.信用贷款
349 金融市场引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产，这是金融市场的（）。 A.财务功能 B.风险管理功能 C.聚敛功能 D.流动性功能 D
350 债券回购交易中，投资方（买方）获得的是（）。 A.债券利息 B.回购协议利率 C.债券本息 D.资金融通 C
351 在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是（）。
A.即期交易 B.远期交易 C.套期保值 D.投机交易
D
A.系统风险 B.非系
B
352 如果外币头寸卖大于买，叫做（）。 A.轧空 B.空头 C.多头 D.轧平
353 证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，使基金所持有的证券组合的（）。 统风险 C.利率风险 D.市场风险 A
354 基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（）。 A.契约型基金 B.公司型基金 C.封闭式基金 D.开放式基金 B
355 买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是（）。 A.金融远期协议 B.金融期货协议 C.金融期权协议 D.金融互换协议 B
356 半年期的无息政府债券（182天）面值为1000元，发行价为982.35元，则该债券的投资收益率为（）。 A.1.765% B.1.80% C.3.55% D.3.4% D 357 在外汇市场上，利率高的货币，其远期汇率表现为（）。 A.升水 B.贴水 C.平价 D.不变 D 358 债券的即期收益率是（）。 A.息票利息与债券面额的比值 B.年息票利息与债券面额的比值 C.息票利息与债
券市场价格的比值 D.年息票利息与债券市场价格的比值 C
359 债券收益的衡量指标不包括（）。 A.即期收益率 B.持有期收益率 C.债券信用等级 D.到期收益率 C
360 关于债券的利率风险，以下说法错误的是（）。 A.利率风险是市场风险 B.利率上升，债券价格下降 持有债券到期，则无任何损失 D.债券到期时间越长，利率风险越大 C
C.
361 关于债券的特征，以下说法错误的是（）。 A.债券是比较稳定的投资理财产品 B.债券的风险总是低于股票的风险 C.债券投资风险低，收益相对固定 D.相对于现金存款，债券的收益更加高 D 362 通常，股价的变化要（）发行公司盈利的变化。 A.先于 B.同时于 C.滞后于 D.无法确定 C 363 倾向于将净利润中的大部分以股利形式支付给股东的公司是（）。 A.新兴行业公司 B.快速成长公司 C.处于成熟期的公司 经营风险
D.无法确定
B
B.基金的风
A
D.收入型基
D.B.B
D
A.市场风险 B.系统风险 C.
364 债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为（）。
D.违约风险
365 关于基金投资的风险，以下说法错误的是（）。 A.基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性 险取决于基金资产的运作 C.基金的非系统性风险为零 D.基金的资产运作无法消灭风险 366 为了获得稳定的现金流，应当投资于那种基金？（）。 A.创业基金 B.对冲基金 C.成长型基金 金 C
367 下列哪个指标不能用来衡量债券的收益性？（） A.即期收益率 B.到期收益率 C.提前赎回收益率 债券价格波动率 B
368 没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券是（）。 A.凭证式国债 记账式国债 C.储蓄国债 D.实物国债 369 下列理财产品不能用来保本的是（）。
D
A.国债 B.股票市场基金 C.货币市场基金 D.央行票据
370 下列四种投资工具中，风险最低的是（）。 A..有担保的公司债券 B.国库券 C.期货 D.平衡性基金 D
371 没有或仅有较低的理财需求和理财能力，这样的理财特征属于（）。 A.少年成长期 B.青年成长期 C.中年稳健期 D.退休养老期 D 372 含有高成长性和高投资的投资产品的资产组合比较适合（）的人群。 中年稳健期 D.退休养老期. A
A.少年成长期
B.青年成长期
C.
373 风险厌恶程度提高、追求稳定收益，这样的理财特征属于哪个生命周期阶段？（） A.少年成长期 B.青年成长期 C.中年稳健期 D.退休养老期 D
374 \假设未来经济有四种可能状态：繁荣、正常、衰退、萧条，对应地发生的概率是0.3,0.35,0.1,0.25，某理财产品在四种状态下的收益率分别是50%，30%，10%，-20%，则该理财产品的期望收益率是（）。\A.20.4% B.20.9% C.21.5% D.22.3% D 375 \假设未来经济有四种可能状态：繁荣、正常、衰退、萧条，对应地发生的概率是0.2,0.4,0.3,0.1，某理财产品在四种状态下的收益率分别是9%，12%，10%，5%，则该理财产品的期望收益率是（）。\A.8.5% B.9.1% C.9.8% D.10.1% B
376 假设价值1000元资产组合中有三个资产，其中资产X的价值是300元，期望收益率是9%，资产Y的价值是400元，期望收益率是12%，资产Z的价值是300元，期望收益率是15%，则该资产组合的期望收益率是（）。
A.10%
B.11% C.12% D.13% B
377 \假设未来经济有四种可能状态：繁荣、正常、衰退、萧条，对应地发生的概率是0.2,0.4,0.3,0.1，某理财产品在四种状态下的收益率分别是9%，12%，10%，5%，则该理财产品收益率的标准差是（）。\A.2.07% B.2.65% C.3.10% D.3.13% D
378 投资组合决策的基本原则是（）。 A.收益率最大化 B.风险最小化 C.期望收益最大化 D.给定期望收益条件下最小化投资风险 C 379 假设未来经济可能有四种状态，每种状态发生的概率是相同的，理财产品X在四种状态下的收益率分别是14%，20%，
35%，29%；对应地，理财产品Y在四种状态下的收益率分别是9%，16%，40%，28%。则理财产品X和Y的收益率协方差是（）。 A.4.256% B.3.7% C.0.8266% D.0.9488% B 380 假设未来经济可能有四种状态，每种状态发生的概率是相同的，理财产品X在四种状态下的收益率分别是14%，20%，35%，29%；对应地，理财产品Y在四种状态下的收益率分别是9%，16%，40%，28%。价值10000元的资产组合中有资产X价值4000元，资产Y价值6000元。则该资产组合的期望收益率是（）。 A.22.65% B.23.75% C.24.85% D.25.95% C
381 理财顾问业务的第一步是（）。 A.确定客户财务目标 B.资产管理目标分析 C.风险分析 D.基本资料收集 B
382 投资100元，报酬率为10%，按复利累计10年可积累多少钱？（） A.245.34元 B.248.25元 C.259.37
D.260.87元
C
元
D.1296
元
C
B.1210元
C.1300元
383 面额为100元、期限为10年的零息债券，当市场利率为6%时，其目前的价格是多少？（） A.59.21
B.54.69元 C.56.73元 D.55.83元
384 存1000元入银行，年利率是5%，5年后单利终值是（）。 A.1250元 C
元
385 若复利终值经过6年后变为本金的2倍，每半年计息一次，则年实际利率应为（）。 C.12.25% D.11.90% C
A.16.5% B.14.25%
386 在下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是（）。 A..普通年金 B.即付年金 C.永续年金 D.先付年金 D
387 .以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（）。 A.定期存款 B.房地产 C.股票 D.债券 C
388 描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（）。 A.资产负债表
B.损益表
C.现金流量
表 D.成本明细表 A
389 对理财顾问服务的理解不恰当的一项是（）。 A.在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况 B.财务规划才是理财顾问服务的核心内容 C.为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品 D.动态分析客户财务状况是财务分析的关键 B 390 下列理财目标中属于短期目标的是（）。 A.子女教育储蓄 B.按揭买房 C.退休 D.休假 D 391 收集客户个人信息的方法，不包括（）。 A.填写登记表 B.与客户交谈 C.向第三人打听 D.使用心理测试问卷. B
392 来自客户方的妨碍理财业务开展的常见心理因素是（）。 B 393 沟通准备阶段的第一要务是（）。 C
A.自我吹嘘 B.目标缺失 C.被动接受 D.自我设防
D.微笑面对客户
A.明确共同目标 B.确定沟通策略 C.背熟要说的话语
394 对客户拒绝的理解不恰当的是（）。 A.拒绝是客户的习惯性动作 B.客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑 C.客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示 D.客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地 D
395 “熟知业务”规定的内容不包括（）。
D.熟知业务处理流程
A
A.熟知产品有效期
B.熟知产品设计原理 C.熟知向客户推荐的产品
396 从业人员的以下行为与信息保密准则的精神不发生冲突的是（）。 A.在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案 B.任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄露 C.与本机构同事谈论客户的社会地位 D.将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构 B 397 “信息披露”中所需要披露的信息是指（）。 A.从业人员推荐的产品设计原理
B.银行战略发展方向 C.银行
的财务报表 D.本机构在代理销售产品过程中的责任和义务 B 398 银行职业道德的基本原则是（）。 A.专业胜任 B.忠于职守 C.勤勉尽责 D.诚实守信 D
399 银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险和法律
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