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上海交通学继续教育学院2016 ~2017学年第2学期
《个人理财规划》课程期末大作业
题号 得分 一 得 分 二 三 四 五 六 七 八 九 十 总分 评阅人 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个选项是符合题目要求的，请将其代 码填在下表内。错选、多选或未选均无分。
题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 答案 C B D A A D D A D A 题号 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 答案 B C B C D A C C A B
一、单项选择题（每题1.5分，共20分） 1、个人理财规划的目的是（ ）
A、使资金达到充分的利用 B、分散风险 C、挣取更多的利益 D、管理资金
2、堪称世界第八大奇迹的是（ ）
A、单利 B、复利 C、年金 D、年金现值 3、家庭理财规划的步骤不包括（ ）
A、建立和界定与理财对象的关系B、收集理财对象的数据 C、分析理财对象的风险特征D、控制风险
4、普通观点认为，保持相当于（ ）个月税后收入的流动资金是最佳的。
A、3至6 B、1至2 C、4至7 D、6个月以上 5、下列选项中属于现金等价物的是（ ）
A、股票 B、期货 C、期权 D、货币市场基金 6、不属于个人贷款融资工具的是（ ）
A、信用卡融资 B、典当融资 C、存单质押 D、股票 7、下列不属于风险的构成要素的是（ ）
A、风险因素B、风险事故C、损失D、风险管理 8、责任保险的实质是（ ）
A、财产保险 B、人身保险 C、信用保证保险 D、以上都不对
9、（ ）是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性，或扩大其损失程度的原因和条件。
A、风险事故 B、风险载体 C、风险损失 D、风险因素 10、保险的直接功能是（ ）
A、众人协力 B、损失赔偿 C、危险事故 D、风险因素
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11、人寿保险是以（ ）为保险标的，当事件发生时，保险人履行给付保险金责任的一种保险。
A、人的生死 B、人的生命 C、人的身体 D人的健康
12、理财规划的核心思想是通过系列的（ ）来实现客户的目标。
A规划 B 投资 C投资规划 D理财 13、（ ）由于其投资形式主要是购买各种各样的有价证券，因此也成为证券投资。
A、直接投资 B、间接投资 C、资本市场投资 D、货币市场投资 14、对整个规划都有重要的基础性作用的是（ ）
A、现金规划 B、投资规划C、风险管理规划 D退休养老规划 15、下列不属于投资组合管理的构成要素的是（ ）
A、资产配置 B、在主要资产类型间调整权重
C、在各类资产类型内选择证券 D、编制资金流动表 16、下列选项中，哪个是购房与租房的决策方法（ ）
A、年成本法 B、净利润法 C、比较两者的前景 D、风险预测法 17、当今我国个人所得税的起征点是（ ）
A、800元 B、2000元 C、3500元 D、以上都不对 18、一下选项中，哪个属于免税项目（ ）
A、工资 B股息 C、抚恤金 D、偶然所得
19、关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法正确的是（ ）
A、二者呈反方向变化 B、二者呈同方向变化 C、二者不相关 D以上都不对
20、保险是一种（ ）。保险人通过收取保险费聚集了大量的资金，对这些资金进行运作，实际上在社会范围内起到了资金融通的作用。
A、经济行为 B、金融行为 C分摊损失的财务安排 D合同行为 得 分 评阅人 二、简答题（本大题共1小题，共30分）
1、 家庭理财规划的步骤有哪些？ ① 建立和界定与理财对象的关系 ② 收集理财对象的数据 ③ 分析理财对象的风险特征
④ 分析财务状况，确定理财目标 ⑤ 制定详细的理财方案 ⑥ 理财规划的监控、反馈和调整
2、 保险的原则包括哪些？
保险利益原则（预防道德风险 最大诚信原则 近因原则
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损失补偿原则
3、 从税收优惠的角度，如何进行税收筹划？ 熟悉税收政策，充分享受相关税收优惠政策
利用税收临界点“免征点”和起征点筹划类似边境贸易 正确计算各项扣除费，有效节省个人所得
得 分 评阅人 三、计算题（本大题共5小题，共50分）
1、本金为5000元，利率或投资回报率为3%，投资年限为30年，那么30年后所获得的利息本息收入，按单利来计算是多少，按复利来计算又是多少？（10分）
单利：5000*（1+3%*30）=9500元 复利：5000*（1+3%）=12136元
2、房先生看中一处物业，每年租金3万元，押金5000元。购买时总价为80万元，首付24万元，银行贷款54万元，假设贷款利率是6%，存款利率是3%，请对比租房和购房何者更优。（10分）
租房成本：3000+5000*3%=30150元
购房成本：540000*6%+240000*3%=39600元
3、请根据下表计算A的数值（10分）
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级数 一 二 三 四 五 六 七 答：A=9000*(25%-20%)+555=1005
4、胡某为某外资企业的业务经理，其每月基本工资为6000元，并同时持有公司的股票，每月分得股息2万元，假设其税率都是20%，请根据题3的数据计算胡某每月应纳税多少？ （10分）
工资收入应纳税金额：（6000-3500）*20%-105=395 股息应纳税：20000*20%=4000
所以胡某每月纳税395+4000=4350元
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工资、薪金所得适用个人所得税七级超额累进税率表 税全月应纳税所得额率速算扣除数（元） （含税所得额） % 不超过1500元 3 0 超过1500元至450010 105 元 超过4500元至900020 555 元 超过9000元至3500025 A 元 超过35000元至30 2755 55000元 超过55000元至35 5505 80000元 超过80000元 45 13505 .
4、 帮助刘老根做理财规划时，确定他20年后退休，需要准备退休金100万元。你经过分析确定，以刘老根的风险承受度而言，一个期望收益率为10%的投资组合比较适合他的需要，你准备为他建立一个退休金信托帐户。那么，你应该告诉他现在应拨出多少资金投资该帐户用于退休准备金？（10分） PV=FV(1+r) –n =100万元/(1+10%)-10 =14.86万元
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《个人理财规划》课程期末大作业
