财务报销制度及报销流程(详细版)

财务报销制度及报销流程（详细版）

附则第十九条 本制度解释权归公司财务部。

第二十条 本制度自签发之日起生效。 沈阳XXXXXX管理有限公司 盘点工作管理制度及操作流程

为确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的，特制订以下管理流程： 一、盘点工作的范围：

包含公司(会所)所有固定资产、装饰品、仓库库存物料、便利店商品、餐厅及后厨原材料、餐具、消耗品在内的所有公司物品和器具。 二、盘点工作的组织

盘点工作由总公司财务部负责，各公司(会所)配合执行。盘点以不影响会所的日常工作为目的，由总公司财务部与各公司(会所)总经理协商确定盘点的具体时间和参与人员。各公司的盘点工作应在总公司财务部人员的参与下方能生效，否则会所自行盘点视同无效。 三、盘点工作的实施

盘点采取实盘制，即按照货品的实际数量进行盘点。由总公司财务部人员及各分公司(会所)指派人员参与盘点工作，现场整理出数据后与账面数量进行比对，由库管做出盘亏盘盈表，各部门负责人对盘点表进行复核签字，对盘亏盘盈情况予以书面说明后，经各公司(会所)总经理签字确认后上报总公司财务，予以后续的处理工作。 四、盘点时间

一、月末盘点;仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月的月底;具体盘点时间由总公司财务与运营总监根据实际工作情况安排。

二、年终盘点：仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前的销售淡季。 五、盘点方法及注意事项

1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量;

2盘点时注意商品物料的摆放，盘点后需要对商品物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序;

3所负责区域内商品物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录 4参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项; 5盘点过程中注意保管好盘点表，避免遗失，造成严重后果 六、盘点计划

1、月底盘点由财务部根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意; 2、开始准备盘点一周前需要制作好盘点计划书，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。 七、时间安排

1 初盘时间：确定初步的盘点结果数据;初盘时间计划在一天内完成;

2复盘时间：验证初盘结果数据的准确性;复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行;

3 查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性;查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后由仓库内部指定人员操作;

4稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误;稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行; 5盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响便利店、餐厅、仓库正常工作任务; 八、人员安排 人员分工;

1 初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在盘点数量一栏;

2 复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘， 将正确

结果记录在复盘数量一栏;

3 数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的盘点表中;

4 根据以上人员分工设置、财务部需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排; 九、盘点工作准备

1、 盘点前需要准备a4夹板、笔、透明胶、盘点清单;

2、盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据;因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据;

3、盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点;

4、将仓库所有物料进行整理标示，同一储位物料不能放超过2米远的距离，且同一货架的物料不能放在另一货架上。 5、盘点前仓库帐务需要全部处理完毕;

6、帐务处理完毕后需要制作仓库盘点表，表的格式请参照附件;并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员(有单项金额);

7、在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘; 8、仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等 十、盘点工作的实施

1、在盘点过程中需要本着细心、负责、诚实的原则进行盘点;

2、盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗;复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，偷工减料;不按盘点作业流程作业等(特殊情况需要领导批准); 3、根据盘点计划的安排对所负责区域内进行盘点;

4、商品物料点数完成确定无误后，根据储位和盘点表中找出对应的物料行，并在表中商

品物料盘点数量”一栏记录盘点数量;

5、盘点人完成查核工作后在盘点表上签字，并将盘点表 交由数据录入员进行数据录入工作;

6、录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。录入完成后将电子档“盘点表”发邮件给总经理审核，同时抄送运营总监、成本部 ; 7、由仓库保管员确认及查明盘点差异原因，在盘点表上标注，交财务部审核，仓库保管员将物料金额纳入核算，最终将盘点差异(含商品物料和金额差异)表呈交总经理审核签字; 8、财务部根据盘点差异情况对责任人进行考核，对盘点表 、稽核盘点表、盘点差异表;进行存档;