B、 涉及金额超过1000万元
C、 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，或超过 1000 万元
D、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，且超过 1000 万元
20、 上市公司预计全年度经营业绩将发生大幅度变动的， 应当在会计 年度结束后（ C ）内进行业绩预告。 A 、 10 日内
B、 20 日内 C、 1 个月内 D、 2 个月内
21、 当出现下列第（ D ）种情形时，交易所可以以交易所公告的 形式，向市场说明有关情况。
A、 上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询 B、 未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告 C、 交易所认为必要的 D、 以上均适用
22、 上市公司应当在股票上市后（ A ）或原任董事会秘书离职后 （ ）正式聘任董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应当 指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。
A、 3个月内， 3个月内 C、 1 个月内， 2个月内
B、 6 个月内， 3个月内 D、 2 个月内， 2个月内
23、 以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是： （ C ） A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不 得担任董事会秘书
B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会 秘书
C、 上市公司监事可以兼任董事会秘书
D、 有《公司法》第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘 书
24、 A 公司 2006 年公开发行股票，募集资金 2亿元，其中 6000 万元 用于新建一生产线。公司上市后，A公司发现上述生产线的市场前景 欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其它项目。根据《中小企 业板上市公司募集资金管理细则》的规定，上述行为须经（ B ） A、公司董事会批准 C、中国证监会批准 监会批准
25、 上市公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内部控制制度建 立和执行情况进行内部审计监督。内部审计部门的负责人必须专职， （C ） A、 财务负责人提名，总经理任免 B、 总经理提名，董事会任免 C、 由审计委员会提名，董事会任免
B、公司股东大会批准
D、公司股东大会作出决议，报中国证
D、 董事会提名，股东大会任免
26、 关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是： （ B ） A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所 备案 B、 公司董事会对独立董事候选人的有关情况有异议的，应当同时报 送董事会的书面确认意见。
C、 交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核
D、 对于交易所提出异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东 大会，由股东大会决定
27、 关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是： （ B ） A、 上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露 重大信息
B、 公司向公司股东、实际控制人报送文件和传递信息涉及未公开重 大信息的，只需督促有关各方履行保密义务
C、 公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息 D、 不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息 28、 上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任： （ D ） A、董事 财务主管
29、 董事会秘书离任前，应当接受离任审查，在公司（ 下移交有关档案文件、正在办理或待办理事项。 A、董事会
B、监事会
C、股东大会
D、职工代 B ）的监 督
B、副经理
C、经交易所同意的人员
D、
表大会
30、 上市公司董事会秘书空缺期间， 董事会应当指定一名董事或高级 管理人员代行董事会秘书的职责。 公司指定代行董事会秘书职责的人 员之前，由（ B ）代行董事会秘书职责。
A、原任董事会秘书 人员
B、董事长 C、董事 D、高管
31、 业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（ 公司应及时刊登业绩快报修正公告。 A、 1%
B、 5%
C、 10%
C ）的，上 市
D、 20% C ）的，上 市
32、 业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（ 公司应在业绩快报修正公告中队投资者致歉。 A、 5% 30%
B、 10%
C、 20%
D、
33、 年度业绩快报的最迟披露期限是： （ A ） A、 1月底
B、 2月底
C、 3月底
D、 4 月底
34、 半年度业绩预告的最迟披露期限是： （ D ） A、 7月 10日 B、 7月 15日 C、 7月 20日 D、 7月 30日
35、 上市公司应当在股东大会审议通过方案后（ 利润分配及转增股本事宜。 A、 1
B、 2
C、 3
D、 4
C ）个交易日内披露
B ）个月内，完 成
36、上市公司应当在实施利润分配方案前（ 实施公告。 A、 2-5
B、 2-6
C、 3-5 D、 3-6
深交所董秘培训考卷
