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参照定额及以往施工经验制定）与其归还数量相比较，如果归还数量小于应归还数量，则相应损失均由劳务班组赔偿。
11、现场周转材料员须监督好值班人员对各种出场的材料严格盘查，决不允许在无材料出门条的情况下放任何车辆拉材料出项目部，材料出门条须有材料员、项目经理、值班人员、劳务班组(周转材料使用班组)负责人共同签字生效方可放行。如无出门条私自放行，一经发现将扣除值班人员全月工资以示处罚，情节严重者将移交公司。手续不全时放行，签字者及值班人员承担连带责任，损失共担。每月30日将所有出门记录及出门条报工程管理部。
财务与材料往来资料管理
1 、每月二十八日以前材料内业人员将各工地材料员承报的手续齐全的绿色收料单、红色领料单及蓝色移转单整理汇总交于财务部财务，并办理签字移交手续。
2 、收、领料单及移转单均要注明材料单价且单据不能涂改，涂改拒收。
材料款结算及挂账程序
1、材料供应商持工地材料人员签字完善的送料单到材料内业人员处对帐，以送料单回单换取等量的收料单红单，并办理签字移交手续备查。同时供应商将收料单红联带齐，到财务部门办理挂账手续。
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2 、对于先付款后提货的材料供应业务，先由材料内业人员持领导签字的支票领用单到财务领取支票并以材料内业人员名义挂账，待材料入库后由材料内业人员收齐红色联收料单及发票到财务部门冲账。材料内业人员应经常与财务部门对帐，并对未冲账部分采取积极主动地措施。若超过十天未冲账，财务将暂停付款，若有特殊原因超过期限未冲账，应有直管部领导批示，否则一切后果自负。
3、对于甲供料视为自购材料处理，在收料单客户名称上注明为甲供料。
4、对于专县工程先付款后提货的材料供应业务由项目经理领取支票并冲账，其余处理同上。
5、材料部门应设置材料款供应商往来帐。每季末或付材料款前与财务部门材料会计核对，有问题时两部门应积极配合查清。
材料款付款程序
供应商先到财务部门核对其往来账，再由材料部门签发支票领用单，经工程管理部领导审核签字后到财务部门办理付款手续。每次付款时，由材料供应商开具相应金额发票。
材料成本分析
1、为便于对工程进行成本分析，汇总工程材料使用情况，由材料部门制作材料结算。此材料结算为内部使用，用于归集工程材料分类明细使用情况。
2、每一工程节点完成和竣工验收10日内，财务部门由会计提供该工程上已付款但未到财务销账的材料供应商的明细清单至材料部
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门，由材料部门在20日内责成工地材料员对此部分材料办理结算(未能及时办理的，应有领导批示)，提交财务部门，以便及时准确地反映出工程成本，为领导决策提供依据。
3、材料部门于每一工程竣工验收后30日内，对本工程所涉及材料供应商在此工程上的材料供应情况分供应单位编制结算书(含上述第2点)，会同财务部门、预算部门、劳资部门、机务部门作工程成本人机料分析(其余部门也应制作相关的内部使用的决算)，并上报公司领导，各方存档。
宁可累死在路上，也不能闲死在家里！宁可去碰壁，也不能面壁。是狼就要练好牙，是羊就要练好腿。什么是奋斗？奋斗就是每天很难，可一年一年却越来越容易。不奋斗就是每天都很容易，可一年一年越来越难。能干的人，不在情绪上计较，只在做事上认真；无能的人！不在做事上认真，只在情绪上计较。拼一个春夏秋冬！赢一个无悔人生！早安！—————献给所有努力的人
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建筑材料采购管理制度(1)
