第八章
8.1 项目实施进度安排
项目实施进度
8.1.1 项目建设周期：1年6个月
8.1.2 项目建设地点：镇安县木王镇等4乡镇 8.1.3 项目建设期限： 2011年10月—2013年4月 8.2 项目实施君度安排：
（1）2011年10月底至2012年9月底初步完成中草药种植资源圃、良种繁育基地和1000亩仿生规范种植示范基地建设。
（2）2012年10月至2012年4月完成4000亩规范种植基地推广建设。
第九章 投资估算与资金筹措
9.1 项目总投资规模
项目投资为2100万元，其中，固定资产1800万元，占总投资的85.7%；流动资金300万元，占总投资的14.3%。具体详见附表-1、附表-2.
9.1.1 固定资产投资估算
固定资产投资拟主要用于基础建设费、设备购置费及配套工程费用。以上均根据陕西省最近市场价格，并结合城建单位的实际情况估算。固定资产总投资1800万元，具体详见附表-1.
9.1.2 流动资金投资估算
根据项目设计规模特点及建设单位现有流动资金周转情况，其流动资金估算按照比例估算法进行估算，流动资金为300万元。
9.2 项目建设期限
本项目建设期限为1年6个月，2011年10月至2013年4月，项目总投资2100万元。
2011年10月底至2012年9月底初步完成中草药种植资源圃、良种繁育基地和1000亩仿生规范种植示范基地建设。
2012年10月至2012年4月完成4000亩规范种植基地推广建设。工程全部竣工验收。
9.3 资金筹措方案
项目总投资2100万元。其资金筹措来源分别为：申请国家发展专
项资金300万元，银行贷款500万元（流动资金），企业自筹1300万元。详见下表。
资金来源表
序号 名称 金额（万元） 占投资比重（%） 1 1.1 1.2 1.3 资金来源 国家专项资金 银行贷款 企业自筹 2100 300 500 1300 100 14.29 23.81 61.9 备注 9.4 贷款偿还计划
公司申请银行流动资金贷款500万元，贷款期限5年。分5年期限偿还贷款。
第十章 财务评价与效益分析
10.1 经济效益分析 10.1.1 生产成本估算
成本估算依据是参照《企业财务通则》、《企业会计准则》、《建设项目评价方法与参数》及建设单位的有关资料进行。
项目成本费用包括原辅材料、水电费、工资及福利费、维修费、折旧费、销售费用、管理费用。经估算，正常年总成本费用为334.9万元，经营成本280.93万元，详见附表-5.。
（1）材料费
根据项目设计方案消耗和市场价格，正常年材料费共计106.47万元。
（2）工资及福利费
项目总定员为42人，其中暴扣管理人员、技术人员‘销售人员等13人，平均年薪2.4万元；生产工人27人，平均年薪1.2万元，其福利费为年薪的14%；其他人员2人，平均年薪1.4万元。工资及福利费共计75.7万元。 （3）维修费
机器设备维修费平均每年21.29万元。 （4）折旧费
固定资产折旧采用平均年限法计算，年折旧费用为54万元。 （5） 销售费用
销售费用平均每年5.64万元。 （6）管理费用
管理费用平均每年21.29万元。 10.1.2 销售收入估算
平均每年实现销售先后收入1,064.73万元，其中年接待休闲观光人数5万人，平均每位观光者消费212.95万元估算。
10.1.3 预期收益分析
平均每年实现销售收入1,064.73万元，利润671.24万元，净利润为503.43万元
10.1.4 静态财务分析（税后指标）
（1）正常年投资收益率=503.43∕2100=23.9% （2）投资回收期=5.97年（含建设期1.5年） 10.1.5 动态财务效益分析（税后指标） （1）投资回收期=12.89年（含建设期1.5年） （2）财务净现值FNPV（6%）= 990.71 万元>0
(3) 财务内部收益率：该项目的寿命期无法确定，故该指标无法计算。
10.1.6财务效益评估
该项目从以上财务指标分析，财务净现值FNPV（6%）990.71万元，静态投资回收期5.97年（含建设期1.5年），动态投资回收期12.89年（含建设期1.5年），投资收益率13.97%，贷款偿还期为6年。从本项目静态和动态财务效益指标分析来看，其投资收益率高，有偿金偿还
5000亩特色中药材种植基地建设项目
