114．ACDE【解析】操作风险的七种表现形式：①内部欺诈；②外部欺诈；③就业制度和工作场所安全性有问题；④客户、产品及业务做法有问题；⑤实物资产损坏；⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。
115．ABCDE【解析】银行业从业人员应遵守本职业操守，并接受所在机构(从业人员供职的银行业金融机构)、银行业自律组织(中国银行业协会、地方性银行业自律组织)、监管机构(中国银监会、中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构)和社会公众的监督。
116．AC【解析】农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的。
117．ABE【解析】保险类金融机构主要有保险公司、保险专业中介机构和保险资产管理公司。
118．AB【解析】提高存款准备金率是紧缩性货币政策；减少税收是扩张性财政政策；提高再贴现率是紧缩性货币政策。
119．ABC【解析】《巴塞尔新资本协议》对于统一银行业的资本及其计量标准做出了卓有成效的努力，在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”，即最低资本要求、外部监管、市场约束。
120．ABCDE
121．DE【解析】制定货币政策、监督管理银行间外汇市场是中国人民银行的职责。
122．DE
123．ABCE【解析】我国的商品期货市场包括中国金融期货交易所、大连商品期货交易所、郑州商品期货交易所和上海商品期货交易所。
124．ACDE
125．ABCDE【解析】以上五项均为审查人对贷款申请资料进行审查的要点。 126．ABCD【解析】单位活期存款账户包括：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。
127．CDE【解析】有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：①设立临时机构；②异地临时经营活动；③注册验资。
128．ABCDE【解析】最常见的洗钱方式有：①借用金融机构；②藏身于保密天堂；③使用空壳公司；④利用现金密集行业；⑤伪造商业票据；⑥走私；⑦利用犯罪所得直接购置不动产和动产；⑧通过证券和保险业洗钱。
129．ABCDE【解析】选项A、B、C、D、E都属于银监会的监管措施。
130．ABCD【解析】根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易(又称现汇交易)与远期外汇交易(又称期；r交易)。
三、判断题 131．A
132．B【解析】凡是银监会批准成立的，具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。
133．B【解析】《中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则》第四条规定，中国银行业监督管理委员会(以下简称中国银监会)是管理和监督外资金融机构的主管机关；中国银监会派出机构对本辖区外资金融机构进行日常监督管理。
134．B【解析】根据规定，贷款档案主要包括借款人相关资料和贷后管理相关资料，可以是原件，也可以是具有法律效力的复印件。
135．A【解析】贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80％，发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70％，发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购价格的50％；汽车贷款的贷款期限(含展期)不得超过5年，其中，二手车贷款的贷款期(含展期)不得超过3年。 136．A【解析】具备岗位所需专业知识的技能，是银行业从业人员从业的基本前提。
137．B【解析】本题主要考查考生对于冻结单位存款的条件和程序的认识。被冻结的款项在冻结期内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的解除冻结存款通知书为凭，银行不得自行解冻。
138．B【解析】根据相关规定，到当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理属于对个人结算账户信息有异议的处理。
139．A
140．A【解析】本题表述正确。
141．A【解析】遗嘱继承的效力优于法定继承。遗嘱继承是指被继承人死亡后，按其生前所立遗嘱内容，将其遗产转移给指定的法定继承人的一种继承方式。
142．B【解析】商业银行监管资本中的资本扣减项包括商誉、其他无形资产(土地使用权除外)等。因此，土地使用权不属于商业银行的资本扣减项。 143．B【解析】根据《担保法》的规定，保证的责任方式分为一般保证和连带保证。
144．B【解析】针对同一动产同时存在抵押权、质权扣留置权的情况，《物权法》规定留置权人优先受偿。
145．B【解析】由于有效汇率在衡量汇率水平方面更具科学性，因此有效汇率调整与双边汇率调整相比，更能发挥调节进出口、经常项目及国际收支的作用。
银行职业资格考试：法律法规与综合能力历年真题及参考答案（一）
