(一)
(二)业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后由总经理审批，方能付
(三)超审批金额外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签。
(四)公司大型招待活动及单笔金额超过2000元的招待费用，须经董事长批准并签字报销。 第五条
(一)实行医疗保险制度以后，职工本人医药费纳入社会统筹基金，工伤及重大疾病医药费
(二)公司统一提取的工会经费和福利、奖励基金，由财务部统一集中管理，有关开支规定另行制定。
(三)其他福利性开支，100元以下由财务部经理批准，超过100元的开支一律报公司总经
第六条
(一)属生产经营性的各项费用，2000元以内的凭税务部门的正式发票，先由经办人和部
(二)属非生产经营性的各项费用，5000元以内的按第六条第一款执行，超过5000元的报董事长批准第七条
1.本公司实行综合计算工时工作制。
2.法定节日(元旦、春节、国庆节、劳动节)因工作需要加班，按下列公式计发加班费：(本人月工资-浮动工资/22.5×300%)3.
(本人月工资-浮动工资/22.5×200%)
4.员工加班要从严控制，事前由部门经理报公司领导批准。加班只限于工程抢修，节假日值班和完成其他紧急生产任务等，但月累计不得超过48小时，超过48小时报总经理批准。属工作职责要求，当日或当月没完成，自行加班的不计加班费。 5.6.
7.第八条
第九条 如经费开支审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在期间行使相应的审批权力。 第十条 本规定解释权在公司财务部。
附表一： 国内差旅费开支标准一览表 项 目 乘搭交通工具范围 职 位 飞机、火车硬卧、海一、董事长、正轮船二等舱（内河船 元以内 副总经理 不分等），其他交通工具 二、部门经理火车硬卧、海轮船三（含同职位各等舱（内河船不分类高级工程师） 等），其他交通工具 火车硬卧、海轮船四三、销售及其他等舱（内河船不分人员 等），其他交通工具
批准后有效 元以内 元 元以内 机须经总经理 元以内 元 特殊情况乘飞 元以内 机须经总经理批准后有效 特殊情况乘飞 元 元以内 （凭据报销） 伙食费 市内交通费 住宿费标准 每人每天 注明
企业财务管理制度范本
