深交所第19期董秘培训考试题

由天下分享时间：2025/2/15 16:16:13 加入收藏我要投稿点赞

A、8月12日（含当日） B、8月13日（含当日） C、8月15日（含当日） D、8月16日（含当日） 49，上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露标准是（）。 A、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上 B、涉及金额超过 1000万元

C、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，或超过1000万元 D、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且超过1000万元 50，以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是：（）

A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书 B、自收到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会秘书 C、上市公司监事可以兼任董事会秘书

D、有《公司法》第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书 51，上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书的职责，公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（）代行董事会秘书职责。

A、原任董事会秘书 B、董事长 C、董事 D、高管人员

52，中小板公司应当在股票上市后（）内建立内部审计制度、监管、检查公司财务制度的执行情况和财务情况。

A、一个月 B、二个月 C、六个月 D、一年

53，判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过：（） A、10万元 B、30万元 C、50万元 D、100万元

54，根据《中小企业板上市公司规范运作指引》规定，持有上市公司（）以上股份的股东可以对独立董事提出质疑或罢免提议。

A、1% B、2% C、3% D、5%

上市公司应当在公司章程中规定，……单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可以向公司董事会提出对独立董事的质询或者罢免提议。

55，上市公司报送的临时报告不符合规则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在（）交易日内披露符合要求的公告。 A、2个 B、3个 C、4个 D、1个

二、多项选择题（每小题1.5分，共30分）

1，上市公司召开股东大会审议下列事项，需提供网络投票方式的是：（） AD A、非公开发行股票方案 B、股权激励计划

C、根据《股票上市规则》应当提交股东大会审议的日常关联交易 D、拟以超过募集资金净额5%的闲置募集资金暂时补充流动资金

2，上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见的公司在报送定期报告的同时应当向交易所提交下列文件：（）ABCD

A、董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明 B、独立董事对审计意见涉及事项的意见

C、负责审计的会计事务所及注册会计师出具的专项说明 D、监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议

3，控股股东、实际控制人出现下列情形之一的，应当及时通知上市公司，报告本所并予以披露：（）ABD

A、对上市公司进行或拟进行重大资产或债务重组的； B、持股或控制公司的情况已发生或拟发生较大变化的；

C、持有、控制上市公司1%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设置信托或被依法限制表决权；

D、自身经营状况恶化的，进入破产、清算等状态。

4，《证券法》规定，公司公开发行公司债券，应当符合下列条件：（）ABC

A、股份有限公司的净资产不低于人民币3千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6千万元

B、累计债券余额不超过公司净资产的 40%

C、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息 D、债券的利率不得低于同期贷款利息。债券的利率不超过国务院限定的利率水平；

5，上市公司出现以下情形之一，应当提交并购重组委审核（）AB

A、上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上；

B、上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产； C、上市公司公开发行股份募集资金； D、上市公司发行股份购买资产。 6，非经营性占用资金包括（）。ABCDE

A、为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出 B、代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金

C、有偿或无偿直接或间接拆借给大股东及附属企业的资金 D、为大股东及其附属企业承担担保责任而行程的债权

E、其他在没有商品和劳务对价情况下提供给大股东及其附属企业使用的资金。 7，上市公司出现以下情形之一的，构成重大资产重组：（）ABC

A、购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上；

B、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上；

C、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币；

D、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的净利润占上市公司同期经审计的合并财务会计报告归属于母公司所有者的净利润的比例达到50%以上。

8，上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务：（）ABCD

A、董事会或监事会作出决议时； B、签署附条件的意向书或协议时； C、签署附期限的意向书或协议时；

D、公司（含任一董事、监事、或者高级管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时。 9，（）有权向董事会提议或请求召开临时股东大会。ABD

A、独立董事 B、监事会 C、董事 D、单独或者合计持有公司10%以上股份的股东 10，上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励计划：（） A、最近一个会计年度被交易所通报批评的

B、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或表示意见的审计报告 C、最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政出发 D、中国证监会认定的其他清醒不能实施股权激励的情形：

（1）最近一年财务报告&内部控制为否定意见或者无法表示意见；（2）最近36个月未按法规、公司章程、公开承诺进行利润分配。（3）法规规定或中国证监会认定不得实施的。 11，《中小企业板上市公司规范运作指引》规定，独立董事应当向公司年度股东大会提交述职报告，述职报告应包括以下内容：（）ABD

A、上年度出席董事会及股东大会次数及投票情况

B、发表独立意见的情况

C、工作量与独立董事津贴相适应的情况 D、保护社会公众股东权益方面所做的工作

独立董事应当向上市公司年度股东大会提交述职报告并披露，述职报告应当包括下列内容：（一）全年出席董事会方式、次数及投票情况，列席股东大会次数；（二）发表独立意见的情况；（三）现场检查情况；

（四）提议召开董事会、提议聘用或者解聘会计师事务所、独立聘请外部审计机构和咨询机构等情况；

（五）保护中小股东合法权益方面所做的其他工作。

12，上市公司在授予激励对象股票期权时，应当确定行权价格或行权价格的确定方法，行权价格不应低于下列价格较高者：（）AD

A、股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票均价 B、股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票收盘价

C、股权激励计划草案摘要公布前30个交易日的公司标的股票平均收盘价

D、股权激励计划草案摘要公布前20、60或120个交易日的公司标的股票交易均价之一 13，上市公司可以用闲置募集资金暂时用于补充流动资金，但应当符合以下条件：（ABCD） A、不得影响募集资金投资计划的正常进行 B、不得变相改变募集资金用途

C、单次补充流动资金时间不得超过12个月 D、保荐机构出具意见

14，上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时，应在以下（ BC ）时点及时履行信息披露义务。

A、公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻，公司也未就上述行为达成任何协议 B、公司未就上述行为达成任何协议，但公司股票价格出现异常波动 C、公司就上述行为与对手方达成意向性协议

D、公司就上述行为与对手方达成意向性协议，双方就此签订了保密性条款约定双方不得向第三方霹雳上述信息，且拟披露的信息尚未泄密。 15，下列有关定期报告披露相关表述正确的是：（）ABC

A、公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议；

B、公司董事、高级管理人员应当依法对公司定期报告是否真实、准确、完整签署书面确认意见；

C、上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见； D、定期报告均应提交股东大会审议。

16，募集资金三方监管协议至少应当包括以下内容：（）ABCD A、上市公司应当将募集资金集中存放于专户中； B、上市公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过1000万元或募集资金总额的5%的，上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构

C、商业银行每季向上市公司出具对账单，并抄送保荐机构 D、保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料

17，上市公司在下列期间内不得向激励对象授予股票期权：（）BD A、定期报告公布前60日 B、定期报告公布前30日

C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日 D、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日 18，（）可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。A

A、上市公司董事会 B、上市公司监事会

C、单独或者合并持有上市公司已发行股份1%以上的股东 D、上市公司所从事行业的行业协会

《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》：上市公司董事会、监事会、单独或者合并持有上市公司已发行股份1％以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。

19，中小板公司存在下列情形之一的，控股股东、实际控制人通过证券交易系统出售其持有或控制的公司股份，应当在首次出售2个交易日前提示性公告。ABCD A、公司股票被实施其他特别处理

B、控股股东、实际控制人最近12个月内受到证券交易所公开谴责

C、控股股东、实际控制人最近12个月内受到证券交易所两次通报批评处分 D、预计未来6个月出售股份可能达到或超过公司股份总数的5% 存在下列情形之一的，控股股东、实际控制人通过证券交易系统出售其持有或者控制的上市公司股份，应当在首次出售二个交易日前刊登提示性公告：

（一）预计未来六个月内出售股份可能达到或者超过公司股份总数的5%；

（二）最近十二个月内控股股东、实际控制人受到本所公开谴责或者两次以上通报批评处分；（三）公司股票被实施退市风险警示；

20，某上市公司201年年度报告显示，公司总资产8亿元，净资产为6亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润为2300万元，公司2011年5月拟进行以下行为，股东大会审议下列事项时，应安排通过本所交易系统互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利：（ AB ） A、公司向关联方出售其持有的甲公司90%的权益，实际成交金额为4500万元，其中甲公司经审计的净资产为4000万元，净利润1500万元；

B、公司购买第一大股东的资产，交易金额为25000万元； C、公司拟投资14000万元建设一条新的生产线；

D、公司向非关联的销售商签订了7000万元的销售合同

三、判断题（每小题0.5分，共15分）

1、个人所负数额较大的债务到期末清偿的自然人不得担任上市公司董事。（对） 2、职工代表监事由上市公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生后，还需经过公司股东大会审议批准。（错）股东会行使下列职权:……

(二)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项; 3、公司变更会计政策或会计估计，可以不以临时报告的方式进行披露。（错）

4、某研究员在对中小板上市公司调研时，按要求签署承诺书后，该研究员撰写的研究报告在对外发布或使用前无需知会该上市公司。（错）

公司应当认真核查与特定对象沟通后特定对象撰写的投资价值分析报告、新闻稿等文件。发现其中存在错误、误导性记载的，应当要求其改正；拒不改正的，公司应当及时发出澄清公告进行说明。发现其中涉及未公开重大信息的，应当立即向深圳证券交易所报告并公告，同时要求特定对象在公司正式公告前不得对外泄漏该信息并明确告知其在此期间不得买卖或建议他人买卖公司股票及其衍生品种。

上市公司在业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动开始前，应当事先确定提问的可回答范围。提问涉及公司未公开重大信息或者可以推理出未公开重大信息的，公司应当拒绝回答。

在业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动结束后，公司应当及时将主要内容置于公司网站或以公告的形式对外披露。

(一)公司应当通过深交所投资者关系互动平台（以下简称“互动平台”）与投资者交流，指派

或授权董事会秘书或者证券事务代表负责查看互动平台上接收到的投资者提问，依照深交所《股票上市规则》等相关规定，根据情况及时处理互动平台的相关信息。

（二）公司应当通过互动平台就投资者对已披露信息的提问进行充分、深入、详细的分析、说明和答复。对于重要或具普遍性的问题及答复，公司应当加以整理并在互动平台以显著方式刊载。

公司应在定期报告中和公司网站上对外公布咨询电话号码。如有变更要，并及时在正式公告中进行披露，并尽快在公司网站公布。

公司应当加强与中小投资者的沟通和交流，建立和投资者沟通的有效渠道，定期与投资者见面。公司应当在年度报告披露后十个交易日内举行年度报告说明会，公司董事长（或总经理）、财务负责人、独立董事（至少一名）、董事会秘书、保荐代表人（如有）应当出席说明会。市公司受到中国证监会行政处罚或本所公开谴责的，应当在五个交易日内采取网络方式召开公开致歉会，向投资者说明违规情况、违规原因、对公司的影响及拟采取的整改措施。公司董事长、独立董事、董事会秘书、受到处分的其他董事、监事、高级管理人员以及保荐代表人（如有）应当参加公开致歉会。公司应当及时披露召开公开致歉会的提示公告。公司董事长为投资者关系管理的第一责任人，公司董事会秘书为公司投资者关系管理事务的具体负责人。 5、控股股东、实际控制人在相关承诺尚未履行完毕前可以自由转让所持有公司股份的。（错） 6、如果董事会秘书能够正常履行职责，可以不聘任证券事务代表。（错）

上市公司在聘任董事会秘书的同时，还应当聘任证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。证券事务代表应当参加本所组织的董事会秘书资格培训并取得董事会秘书资格证书。

7、上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。（错） 8、为吸引投资者认购公司证券，上市公司在再融资计划过程中，可以向特定投资者提供公司未公开重大信息。（错）

9、激励对象获授的股票期权可以转让，但不得用于担保或偿还债务。（错）

10、经交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息，暂缓披露的期限一般不超过3个月。（错） 11、上市公司股东、实际控制人等相关信息披露义务人，应当按照有关规定履行信息披露义务，并配合上市公司做好信息披露工作，但不需告知上市公司已经发生或拟发生的重大事件。（错）

12、A公司董事会成员9人，其中独立董事3人，三名独立董事均为国内具有一定知名度的公司产品领域的技术专家。（错）

13、经股东大会批准，上市公司可以为高级管理人员购买住房提供资金支持。（错） 14、公司应当在获悉发审委或重组委关于其有关发行申请或重组申请获得通过（或未获得通过）结果的当日收市后，立即向本所申请办理一次交易公告事宜。（对）

15、上市公司星期二下午4：00召开股东大会的，应在星期一向证券交易所申请公司股票星期二停牌一天。（错）

16、上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对外担保情况出具专项说明和独立意见。（错）

17、委托他人出席审议定期报告的董事会会议的董事，可以不对定期报告签署书面确认意见。（错）

18、持有上市公司1%以上股份的自然人股东属于上市公司的关联自然人。（错）

19、独立董事应当对上市公司重大事项发表独立意见，如有关事项要披露的事项，上市公司应当将独立董事的意见予以公告，独立董事意见分歧无法达成一致时，董事会应将各独立董事的意见分别披露。（对）

20、上市公司董事会如果否决了该次会议审议的所有议案，不需要将决议和会议纪要报送本交易所备案。（错）