企业所得税年度纳税申报表附表二
(1)
法定代表人(签章)
企业所得税年度纳税申报表附表二
(2)
金融企业成本费用明细表
行次 填报时间： 年 月曰 项 一、基本业务成本合计( 利息支出 金融企业往来支出 中间业务支出 手续费支出 卖出回购证券支出 死伤医疗给付 满期给付 年金给付 退保金 赔款支出 分出保费 分保赔款支出 分保费用支出 佣金支出 保户红利支出 未到期责任准备金提转差 长期责任准备金提转差 未决赔款准备金提转差 寿险责任准备金提转差 长期健康险责任准备金提转差 提取保险保障基金 汇兑损失 其他业务支出 目 金 金额单位：元(列至角分) 额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 2+3+, +24-25) 减：摊回分保赔款 26 二、其他支出(27+28+35+38) 27 1 ?视同销售成本 28 2.营业外支出(29+30+ , +34) 29 30 31 32 33 34 36 37 固定资产盘亏 处置固定资产净损失 出售无形资产损失 罚款支出 非常损失 其他 35 3.税收上应确认的其他成本费用 税收上确认的资产评估减值 其他 (36+37) 38 4.其他 39 三、期间费用合计(40+41+42 ) 40 41 42 营业费用 管理费用 财务费用 经办人(签章) 法定代表人(签章)
企业所得税年度纳税申报表附表二（ 3）
事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表
填报时间： 年 月曰 行次 项目 金额单位：元（列至角分） 金额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一、支出总额（2+3+,, 拨出经费 +10） 上缴上级支出 拨出专款 专款支出 事业支出 经营支出 对附属单位补助 结转自筹基建 其他支出 11 二、不准扣除的支出总额 12 |（ 1）税收规定不允许扣除的支出项目金额 13 （2）按分摊比例计算的支出项目金额 14 三、准予扣除的支出总额（14=1-11） 15 16 经办人（签章）： 法定代表人（签章）
企业所得税年度纳税申报表附表三
投资所得（损失）明细表
填报时间：年 月曰
金额单位：元（列至角分）
投资转让所得或损失（处置收益） 投资转让成本 投资转让 净收入 初始投 资计税成 本投资转 让成成本 调整 本 投资转让所 得或损失 占被 投被投资 企投资 收被投 资企 资 企业 业适 用企行 次 投资资产种类 例 税率 益 收 益） 业所 在地 权益 比业 所得税 （持 有应补税的投 资收益已纳 企业所得税 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 一、债权投资（小计） （一）短期债权投资（小计） 1 * * * * * 2 * * * * * * * * * * * 3 4 5 6 7 * * * * * * * * * * * * 8 * * * * * 9 10 * * * * * * （二）长期债权投资（小计） * * * * * * * 10 二、股权投资（小计） （一）短期股权投资（小计） 12 13 14 （二）长期股权投资（小计） * * * 15 16 17 合计
* * * * * 补充资料 1、以前年度结转在本年度税前扣除的股权投资转让损失 ____________________________ 2、本年度股权投资转让损失税前扣除限额 3、投资转让净损失纳税调整额 4、投资转让净损失结转以后年度扣除金额（累计） 经办人（签章）
法定代表人（签章）：
企业所企业所得税年度纳税申报表附表四
纳税调整增加项目明细表
填报时间： 年 月 日 行次 项 目 ［本期发生数 金额单位元（列至角分） 纳税调增金额 L税前扣除限额 1 2 3 1 工资薪金支出 2 工会经费 3 职工福利费 4 职工教育经费 5 利息支出 6 业务招待费 7 本期转回以前年度确认的时间性差异 8 折旧、摊销支出 9 广告支出 10 业务宣传费 11 销售佣金 12 股权投资转让净损失 13 财产损失 14 坏账准备金 15 各类社会保障性缴款 16 其中：基本养老保险 17 18 19 20 21 22 失业保险 基本医疗保险 基本生育保险 工伤保险 补充养老保险 补充医疗保险 23 上交总机构管理费 24 住房公积金 25 本期增提的各项准备金（26+, 33） 26 其中：存货跌价准备 27 28 29 30 31 32 33 固定资产减值准备 无形资产减值准备 在建工程跌价准备 自营证券跌价准备 呆账准备 保险责任准备金提转差 其他准备 34 罚款支出 35 与收入无关的支出 36 本期预售收入的预计利润（房地产业务填报） 37 其他纳税调增项目 38 1 . 39 2. 40 3. 41 合计(1+, 15+23+24+25+34+, 37) 经办人（签章） * * 法定代表人（签章）
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