2010会计从业资格考试电算化会计实务操作题
来源：多智网校 2010年3月24日
一、安装与卸载
1. 卸载用友软件(包含全部模块)，进入“确信要卸载所选产品吗?”窗口即可。 开始——控制面板——增加删除程序
2. 从“我的电脑”光盘中按默认选项的“完全”方式安装用友ERP—U8系统。 双击Setup.exe文件按照系统引导一步一步安装 二、系统管理(系统服务——系统管理)
1. 以操作员01陈明(密码为1)身份启用并注册666账套的总账系统。 2. 设置操作员陈明为“100” 账套的账套主管。
3. 在系统管理模块，创建“888”光明公司账套，要求如下：
账套号：888; 账套名称：光明股份有限责任公司; 账套路径：C：\\ U8SOFT \\ Admin; 启用日期：2003年12月; 单位名称：光明股份有限责任公司;单位简称：光明公司;联系电话：6547896账套主管：01陈明;对存货、客户、供应商进行分类核算;进行外币核算;其它各项采用系统默认;建账后启用系统，设置总账启用日期为2003年12月10日; 4. 按新会计科目建立一个工业企业新账套
账套号：100 账套名称：阳光信息有限公司 单位名称：阳光信息有限公司 单位简称：阳光公司 启用会计日期：2003年12月 账套路径和核算类型：默认 三、账务(财务会计——总账)
1. 在总账系统中查询2002年8月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。 操作步骤：(财务会计——总账——客户往来
2. 设置本企业“凭证类别”为：收款凭证、付款凭证、转账凭证三类凭证。(财务会计——总账——设置——凭证类别)
3. 在100账套总账系统中，设置相关凭证参数如下：(财务会计——总账——设置——选项)
(1)将“制单控制”由“序时控制”改为“支票控制”。 (2)操作员进行金额权限控制。 (3)凭证编号方式采用手工编号。 其它参数默认系统原有设置。
4.2003年1月6日，出纳姚彬从工商银行提取现金67800元备发工资，现金支票号23355。请根据上述经济业务，在总账系统中填制摘要为“提现备发工资”的记账凭证，附单据1张。(财务会计——总账——设置——凭证——填制凭证)
5. 会计周民在审核2003年1月份0002号转账凭证时，发现凭证有错。请进行标错处理。
操作步骤：(财务会计——总账——设置——凭证——凭证审核——标错)
6. 总账系统制单要求系统针对票据管理的结算方式进行登记，请进行相应控制参数设置。(财务会计——总账——设置——选项)
7. 明光公司2003年1月1日启用银行对账时，“银行存款—工商银行存款”科目余额为1171000元，银行对账单余额为1171000元，无期初未达账项。请在总账系统明光公司账套中录入期初银行对账情况。(财务会计——总账——设置——)
8. 12月2日，销售一部赵兵购买200元办公用品，以现金支付，附单据一张。根据以上业务，请以操作员demo身份进行相应总账业务处理。(财务会计——总账——设置——凭证——填制凭证)
9.以01陈明身份，密码“cm”，进入“666”光明公司的“企业门户”，在企业门户中启用“666”光明公司总账系统，完成后退出“企业门户”。(企业门户——企业信息)
10.在总账系统中增加编码为“2”的支票结算方式，并实行票据管理。(财务会计——总账——设置——结算方式)
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11.光明公司(100账套)相关财务制度规定：(财务会计——总账——设置——选项)
(1) 该账套中的修改及作废处理必须由制单人本人进行。 (2)操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定。
(3)收、付款凭证在登记前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进行设定。 12.为666账套设置总账系统凭证控制参数。(财务会计——总账——设置——选项) (1)要进行支票管理; (2)不允许修改和作废他人填制的凭证;(3)凭证审核时控制到操作员;
(4)出纳凭证必须由出纳签字; (5)凭证必须由主管会计签字; (6)其余默认系统设置; 13.为666账套设置总账系统其它控制参数，修改“数量小数位”为“2”;设置部门、个人、项目均为“按编码方式”进行排序，其余默认系统设置。(财务会计——总账——设置——选项)
14. 设置总账系统中明细账(日记账、多栏账)的打印方式为按年的排页，请进行相应控制参数的设置。(财务会计——总账——设置——选项)
15. 定义项目大类“生产成本”的项目目录。具体信息如下：(财务会计——总账——设置——编码方案——项目核算)
项目编号：2 项目名称：A102软件产品 是否结算：否 所属分类码：1
16. 明光公司对下属基建工程实施单独项目管理。请根据需要，在总账系统中设置“基建工程”项目大类，并指
定“在建工程”为其核算科目，该项目大类为“普通项目”，项目级次为1级1位。(财务会计——总账——设置——选项)
17. 在总账系统中设置项目目录，基本信息如下：
项目核算大类：成本对象; 项目名称：成本对象;项目级次：1级1位;增加项目栏目：备注;其中类型为文本;长度为20。(财务会计——总账——设置——编码方案——项目核算) 18. 指定“成本对象”项目大类的核算科目为项目公共辅助生产成本科目。(财务会计——总账——设置——编码方案——项目核算)
19. 明光公司对“4105—制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日预提—车间固定资产大修理费4000元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1张。 操作步骤： 借：制造费用
贷：预提费用(财务会计——总账——设置——凭证——填制凭证)
20. 以操作员DEMO的身份，将12月份已审核的凭证进行记账处理。(财务会计——总账——设置——凭证——记账)
21. 以会计周民的身份查找2002年1月份所有未记账凭证并进行成批审核签章。(财务会计——总账——设置——凭证——审核凭证)
22. 在总账系统明光公司账套中，根据以下资料采用手工录入方式设置转账分录。(财务会计——总账——期末——转账设置——转账定义——转账生成) 转账序号：0001 摘要：计提短期借款利息 年利率：9% 分录：借：财务费用(5503)公式：QM(2121，月)*0.09/12 贷：预提费用—利息费用(219102)取对方科目计算结果：JG() 注意：公式要手工输入。
来源:多智教育- 会计从业资23. 明光公司2002年12月份的一笔应收通过公司的销货
款，已于2003年1月收回，并登账。请在总账系统中对该笔客户往来账进行手工两清。 操作步骤：
客户往来两清——科目——客户——截止日期——两清依据——显示已两清(不选) 在要进行两清的一条明细分类的两清区双击，表示该笔业务两清。
24. 明光公司财务部2003年1月11日从工商银行提取现金2000元备用，该公司提现业务已设置成编号为“01”的常用凭证，请在总账系统中调用常用凭证，据以编制相应记账凭证。(财务会计——总账——设置——凭证——填制凭证——制单——调用常用凭证) 25. 输入银行对账期初数据，基本信息如下： 账户为10020102建行人民币账户;
单位日记账和银行对账单期初数据均为562500; 期初无未达账项。
操作步骤：(财务会计——总账——出纳管理——银行对账期初
26.以01陈明身份，密码“1”，进入账套888阳光公司“企业门户”，建立供应商档案，其基本情况如下：
供应商编码：001;供应商名称：华强木器厂;供应商简称：华强厂;所属分类码：3;银行账号：072—7412056;地址：劲松路17号;电话：85236985;单价含税; (财务会计——企业门户——企业档案——供应商档案)
27. 01陈明身份，密码“1”，进入账套888阳光公司“企业门户”，建立供应商分类系统，其基本情况如下：
类别编码： 类别名称：(财务会计——企业门户——企业档案——供应商分类) 01 工业企业 02 商业企业 03 其它企业
28. 明光公司对“库存商品”某产品“明细账”(124301)实行数量金额核算。2003年1月31日结转本月已销商品成本，某产品350台，单位成本418元，总成本146300元。请根据上述业务在总账系统中填制摘要为“结转已销产品成本”的记账凭证，附单据2张。 (财务会计——总账——设置——凭证——填制凭证) 操作步骤：借：主营业务成本 贷：库存商品
29.在明光公司账套中定义结算方式如下：(财务会计——企业门户——企业档案——结算方式)
结算方式名称： 结算方式编码： 是否票据管理： 现金 1 否 支票 2 是 现金支票 201 是 转账支票 202 是
格考试站30.设置结算方式，其基本信息如下：(财务会计——企业门户——企业档案——
结算方式)
编码： 结算方式： 票据管理标志： 202 转账支票 √
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