企业所得税纳税申报表
税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元
纳税人识别号 纳税人名称 纳税人地址 纳税人所属经济类型 纳税人开户银行 行次 01 收 入 总 额 02 03 04 05 06 07 08 09 10 扣 除 项 目 应 纳 税 所 得 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 项 目 销售（营业）收入（见附表一） 减：销售退回 折扣与折让 销售（营业）收入净额（1-2-3） 投资收益（见附表二） 投资转让净收益（见附表二） 补贴收入 营业外收入 其他收入(见附表三) 收入总额合计（4+5+6+7+8+9） 销售（营业）成本（见附表四） 销售(营业)税金及附加 财务费用 管理费用及销售(营业)费用 投资转让净损失(见附表二) 营业外支出 扣除项目合计(11+12+13+14+15+16) 纳税调整前所得（10-17） 加：纳税调整增加额(20+21+……+29) 其中：工资薪金纳税调整额（见附表五） 折旧、摊销支出纳税调整额（见附表六） 广告支出纳税调整额（见附表七） 捐赠支出纳税调整额（见附表八） 各项保险缴款纳税调整额(见附表九) 坏帐损失纳税调整额（见附表十） 呆(坏)帐准备纳税调整额（见附表十） 邮政编码 纳税人所属行业 纳税人帐号 金 额 福利、工会及教育经费的纳税调整额（见附表五） 额 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 股权投资转让净损失纳税调整额(见附表二) 其他纳税调整增加额（见附表十一） 减：纳税调整减少额（见附表十二） 纳税调整后所得（18+19-30） 减：技术开发费用附加扣除额(32≤31) 减：弥补以前年度亏损（请填附表十三）(33≤31-32) 减：免税所得（见附表十四）(34≤31-32-33) 加：应补税投资收益已纳税款 应纳税所得额（31-32-33-34+35≥0） 适用税率 应缴所得税额(36×37) 加：境外所得应纳税额(见附表十五) 减：应补税的境内投资收益的抵免税额(=35) 减：境外所得抵免税额(见附表十五) 减：经批准减免的所得税额(（见附表十四） 国产设备投资抵免所得税额 实际应缴所得税(38+39-40-41-42-43≥0) 核定的就地预缴比例 就地应缴所得税额(44×45) 减：期初多缴的所得税额 已预缴的所得税额 应补（退）的所得税额(44-47-48或46-47-48) 应纳所得税 纳税人声明： 谨声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则和相关法律的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法人代表签字： 纳税人单位公章： 中介代理机构声明： 谨声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则和相关法律的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 注册税务师签字： 中介机构签章： 填报日期：
企业所得税纳税申报表附表一： 销售（营业）收入明细表 行次 项 目 金额单位：元 金 额 1 一、基本业务收入（2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13） 2 工业制造业务收入 3 商业流通业务收入 4 施工业务收入 5 房地产开发业务收入 6 旅游饮食服务收入 7 运输业务收入 8 邮政通信业务收入 9 金融保险业务收入 10 对外经济合作业务收入 11 电影新闻出版业务收入 12 农业业务收入 13 其他基本业务收入 14 二、其他业务收入(15+16+……+20) 15 （1）、材料销售、代购代销、受托代销等收入 16 （2）无形资产出租收入 17 （3）技术转让收入 18 （4）固定资产出租收入 19 （5）出租、出借包装物的收入（含逾期押金） 20 （6）其他 21 三、自产、委托加工产品视同销售的收入 22 销售（营业）收入合计（1+14+21）
企业所得税纳税申报表附表二 投资（转让）所得（损失）明细表 金额单位：元 被投资 被投资 占被投 持有收益(股息所得) 应计 已纳转让净收税额 入 8 9 10 处置收益(转让所得) 投资转让成本 初始投资成本 1 短期投资（2+3+…+6） 2 1、股票转让所得 3 2、债券转让所得 4 3、其他所得 5 长期股权投资所得（6+10） 投资种类 企业 企业 所在地 适用 税率 1 2 资企业 现金 股票 权益 比例 3 利得或损 股利 其他 （收） 小计 利息 6 7 投资成本其他 小计 收回 股利 4 5 失 13 14 15 11 12 ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡ ﹡
企业所得税纳税申报表样表.doc
