单位：******公司 编制人：桂小琴、史德彪 业务主管部门：结算部 业务参与部门：财务处 流程名称：财务管理--资金管理 流程编号：MP02.01 最后更新时间：2024-11-14 版本：2024 MP02.01.06.05 员工借款（ERP） 辽河油田财务部门辽河油田相关业务部门开始01填写借款审批单辽河油田相关业务部门借款人员F1借款审批单02审核辽河油田相关业务部门相关负责人FK1通过不通过03审核辽河油田 财务部门相关负责人FK2通过不通过04判断是否存在员工主数据(FK03)辽河油田财务部门核算岗是否MP02.01.06.03财务客户、供应商维护（ERP）05编制记账凭证辽河油田财务部门核算岗记账凭证06审核辽河油田 财务部门审核岗通过不通过07付款辽河油田 财务部门出纳岗结束1.风险 （1）F1费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K） 2.控制措施 1）F:费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批 1 单位：******公司 编制人：桂小琴、史德彪 业务主管部门：结算部 业务参与部门：财务处 流程名称：财务管理--资金管理 流程编号：MP02.01 最后更新时间：2024-11-14 版本：2024 （1）FK1业务审批者按照职责权限对费用进行审批 （2）FK2财务部门相关负责人对以下两方面进行审核：1、审核借款申请的真实有效性；2、审核借款申请的填写是否规范。
3.流程步骤 编号 业务活动 操作岗位/部门 业务表单 描述 01 02 03 04 05 06 07 MP02.01.06.03 财务客户、供应商维护（ERP） 填写借款审批单 审核 审核 判断是否存在员工主数据 (FK03) 编制记账凭证 审核 付款 **** 相关业务部门 借款人员 **** 相关业务部门 相关负责人 **** 财务部门 相关负责人 **** 财务部门 核算岗 **** 财务部门 核算岗 **** 财务部门 审核岗 **** 财务部门 出纳岗 借款审批单 记账凭证 4.流程接口 MP02.01.06.03 财务客户、供应商维护（ERP）
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MP02.01.06.05 员工借款(ERP)
