青岛滨海学院财务管理专业毕业论文
前言
随着我国社会主义市场经济的建立和发展，当前的市场竞争力更是逐年加强，经济全球化不断地加深，Excel软件在企业中的应用也更加广泛，但是对于国内大部分企业来说对Excel的深入应用还不能得到全面的落实，相关的研究也只是解决单独的财务问题某一方面的模型。所以就目前国内的现状来说建立适合的模型组合运用到企业中去，成为目前Excel在财务管理中应用的关键。其中对筹资投资的应用也成为目前研究的重要课题之一。
特别是我国在加入世界贸易以后，面对的不仅是国内企业的竞争，更有外来企业、产品的竞争，但同时企业的销售面更加广泛，企业的筹资投资方向也有了更多的选择。如何运用Excel更快更好的做好筹资投资方案的选择成为企业发展的重要工作。筹资投资作为企业财务管理的重要组成部分，合理运用资金是一个企业扩大经营增加竞争力的必要条件。虽然筹资投资如此重要，但许多企业都不能良好的做好筹资投资，许多企业破产，资金链断裂，都是因为不能及时正确的的选择筹资投资方案，措施良机。相比之下，国外的企业对于Excel在企业的运用比国内深入的多。21世纪以来，电子科技在企业管理中的的迅速发展，使企业筹资投资决策更加及时准确，在竞争中把握了先机，相比之下，我国目前对于Excel等办公软件在筹资投资中的应用明显不如国外。总结国外这方面的经验，如何更加高效的运用Excel处理企业的筹资投资业务，对今后的发展具有重要的意义。
第一，筹资投资决策作为企业合理筹集运用资金的前提，是财务管理中具有重要的地位。
第二，筹资投资决策涉及未来现金流的现值计算，成本计算等多方面的数据处理，Excel能更快更好的解决这种运算问题。
第三，我们可以事先构建能解决一类决策问题的Excel模型，使企业及时的作出判断，把握先机，增加竞争力。
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1 Excel投资筹资整合模型的介绍
随着社会经济的发展和人们生活水平的不断提高，企业面临的机遇和竞争也随之增加。如何在这种激烈的竞争中把握好时机，进行高效的决策成为重中之重。企业在决策时需要对项目未来现金流进行一个系统的分析预算，我的研究课题就是：设计整合的Excel模型，用它快速的对决策数据进行处理判断，进而得到决策结果。下面我们就以企业单项项目投资为例，建立Excel的投资筹资整合模型。该模型，在进行投资决策后，可以根据决策结果来判断是否需要进行筹资决策，
如果需要则在下面的筹资决策中输入数据，否则不需进行相应的操作。
1.1模型的结构
案例：新上市的生产销售公司，为了扩大生产规模，决定增添新生产设备，目前市场上的设备价款为300万。该设备的折旧年限设定为10年，预计残值为10万，目前的贴现率为10%，目前的债务利率为8%，所得税税率为25%，期初需要垫付的营运资金为20万。预计投入生产后的收入和成本如下表：
表1-1设备投产后的收入和成本状况表 单位：万元
年份 1 2 130 48 3 150 60 4 170 70 5 190 85 6 200 95 7 210 110 8 220 115 9 210 120 10 200 130 销售收入 120 付现成本 42 根据提供的案例信息，分析建立了如下的模型结构：
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图1-1投资于筹资决策模型
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【完整版毕业论文】EXCEL与财务管理毕业论文
