列。
（3）工程监理费：根据**市渝价（2000）352号文规定计列。 （4）技术培训费：分别根据各子项不同建设内容和职能，考虑科研、技术支持和推广费。
4、预备费：按项目工程费用和其他费用之和为基数，按5％测算。 四、估算内容
项目总投资1816.3万元，其中：建筑工程费738万元，苗木购置及引种费879万元，工程其它建设费用114.9万元，预备费84.3万元。（详见附表1——投资估算总表）
第二节 资金筹措
一、资金来源
项目总投资1816.3万元，拟通过申请库区产业发展投资补助、企业资本金投入等方式筹措，其中：
1、申请2007年度国家**库区产业发展投资补助500万元（占总投资27.5％）；
2、企业资本金投入1316.3万元（占总投资72.5％）；
二、年度投资计划（见下表）
投资计划与资金筹措表
序号 一 二 1 2 年 份 总投资 资金筹措 申请库区产业发展投资补助 企业资本金投入 2007～2008年度 1816.3 1816.3 500.0 1316.3 合计 1816.3 1816.3 500.0 备注 占总投资27.5％ 1316.3 占总投资72.5％
第十四章 经济效益评价
第一节 财务评价
一、评价范围
项目财务评价范围为苗木基地园，并对此进行总体财务评价。 二、评价依据
1、国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》； 2、项目成本及效益财务测算，以财政部颁发的《企业财务通则》
和《企业会计准则》的有关规定为依据；
3、国家及**市颁发的有关税、费征收政策； 4、主要原材料、产品近期市场价格； 5、项目建设规模。 三、财务评价原则
1、财务评价本着稳妥可靠的原则，在计算费用时取上限。计算效益时取下限；
2、遵循动态分析为主、静态分析为辅；定量分析为主、定性分析为辅的原则；
3、遵循效益与成本费用计算口径一致的原则； 4、项目计算期内不考虑通货膨胀因素； 四、假定条件及评价方法
假定项目建设内容和规模按计划实施并如期完成，建成后其功能和经营状况达到预期目标，且期间国家、地方宏观经济政策保持相对稳定。
本项目按新建项目进行财务评价。 五、财务基础数据测算
1、生产能力预测
根据项目建设计划及进度安排，第一年为建设期，第二、三、四年为投产期生产能力按40%、60％、80%，第五年进入正常生产年份100％。
2、销售收入
苗木基地园收入测算见下表，经测算，其年收入为1759万元。
项目产品年收入测算表
产出序号 内容 工程量 比例 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 黄葛树 香樟 银杏 商山榕 老人葵 小叶榕 天竺桂 鱼尾葵 茶花 海桐球 洒金珊瑚 杜鹃 红继木 500株 500株 500株 1000株 1000株 1000株 2000株 1000株 10000株 2000株 2000株 800株 500万苗 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 80% 80% 80% 100株 100株 120株 200株 200株 200株 400株 200株 2000株 400株 400株 640万苗 400万苗 240万苗 4320株 5000元/株 7000元/株 7000元/株 3000元/株 2000元/株 700元/株 800元/株 750元/株 150元/株 50元/株 50元/株 1.5元/株 0.7元/株 0.50元/株 产出量 产出单价 (万元) 50 70 84 60 40 14 32 15 30 2 2 960 280 120 1759 销售额 金叶女贞 300万苗 合计 21600株 1600万1280万苗 苗 2、总成本费用估算
（1）土地租金：本项目租地面积为1500亩，按500元/亩测算，则土地租金为75万元/年。
（2）苗木更新费：每年引种及种苗购置成本,按年销售金额10%测算。
（3）外购原辅料费用测算：主要为化肥、有机肥及农药消耗量，其中：乔木按95元/株测算；苗子按0.16元/苗测算，则原辅料总费用为461.2万元。
（4）人工费：项目基地管理人员定员30人，工资按800元/月计，工资附加及福利按14%计，则人工费用为32.8万元/年。
（5）管护费：包括松土、除草、施肥、病虫害防治、修枝整形等，其中：乔木按55元/株测算；苗子按0.09元/苗测算，则管护总费用为262.8万元。
（6）出苗费：按550元/亩测算。
（7）折旧费：项目固定资产原值1644.5万元，折旧年限按20年；考虑3%残值，平均年限折旧，则年折旧费为79.8万元。
（8）基地维修费用：平均按每亩80元测算。 （9）其他费用：按销售收入的3%测算。 六、财务评价参数的确定
农业生态园花卉苗木建设项目可行性报告
