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个人所得税年度汇算系统操作类热点问题（12366平台发布）
更新日期：2024年05月21日 【有效】 【主动公开】 【适用范围： 国家】
1.我可以通过什么渠道下载官方个人所得税APP?
答：您可以登录国家税务总局官方网站，在网站右上角选择“个税APP”，通过扫码进行下载。您也可以在各大官方手机应用商城下载。 2.我有几种方式登录手机个人所得税APP?
答：您可以使用身份证件号码、手机号等，配合密码登录个人所得税APP。登录后，可以在“个人中心-安全中心”功能中开启指纹登录。 3.我输错密码账号被锁定了怎么办?
答：您可以等锁定期结束后再登录，也可以通过【找回密码】进行操作。 4.我通过网络方式(邮寄方式、办税服务厅)进行申报，如何查看申报受理状态?
答：您可以登录手机个人所得税APP 、自然人电子税务局，查询了解您的汇算清缴办理进度。
【手机个人所得税APP】
(1)首页【我要查询】-【申报信息查询】-【申报查询】进行查询。 (2)底部菜单【服务】-【申报信息查询】-【申报查询】 【自然人电子税务局】
可通过首页-【常用业务】-【申报查询】;顶部菜单【我要查询】-【申报查询(更正/作废申报)】进行查询。
5.手机个人所得税APP如何查询我的收入纳税明细?
答：您可以在首页进入“我要查询”模块，在“申报信息查询”内选择“收入纳税明细查询”即可。
6.手机个人所得税APP申报时填写了专项附加扣除，为什么申报表中不显示?
答：请您查看并确认您填报专项附加扣除时选择的“扣除年度”是否为2024年。 7.我通过单位在预扣预缴时享受了专项附加扣除，在年度汇算申报时需新增扣除的，是需要通过单位新增还是可以在手机APP或自然人电子税务局由本人直接新增?
答：您可以在手机个人所得税APP或自然人电子税务局直接新增可享受的专项附加扣除信息。
8.怎么知道绑定的银行卡是否符合标准?
答：系统会对银行卡进行账户核验。银行卡核验后，会在银行账号后面标记核验状态，核验不通过的，还会向您发送消息提示，您只需等待核验结果即可。 9.我提交退税申请后可以作废申报么?
答：在税务机关终审前可以作废申报。如果税务机关审核通过已经提交国库部门的，需在前次申报基础上办理更正申报。
10.我提交退税申请后税务审核通过了，但又发现申报错误，怎么办?
答：税务机关审核通过已经提交国库部门的，不能作废申报，但可以在前次申报基础上办理更正申报。
11.我在手机APP进行申报过程中，误操作修改了部分收入扣除信息，怎么恢复到原来的样子?
答：您可以在申报界面右上方选择“重置申报”即可。
12.单位预扣预缴时扣除的捐赠，年度汇算时在APP里为什么不显示?
答：需要您在“收入和税前扣除”栏目“准予扣除的捐赠额”项下填报详细信息。 13.手机APP的消息中心在哪里?
答：在首页右上角有“扫一扫”功能和“消息中心”功能，点击“消息中心”即可进入。当有新消息时，图标上会有红点提示，请注意查看。
14.个人信息需要填写哪些信息项?需要全部填写完整吗?
答：(1)用户基础信息：系统自动带出，使用居民身份证外的其他证照号码注册，需要填写出生年月、性别。
(2)户籍所在地/现居住地址：需选择省市地区，乡/镇/街道为选填项，手动填写详细地址(如街道、小区、楼栋、单元室等)。 (3)学历和民族：选填项，建议完善。
(4)其他：电子邮箱和境外任职受雇国家默认无，可根据实际情况选填。
(5)税收优惠信息：分为残疾、烈属、孤老三种情形，根据实际情况勾选并上传证件的电子资料。
15.“个人所得税”APP为什么要实名注册? 答：实名注册的目的是：
(1)为了验证绑定的账户是否属于本人; (2)对纳税人信息的真实性进行验证审核; (3)保障纳税人的合法权益和涉税数据安全; (4)建立完善可靠的互联网信用基础。
16.居民个人有哪些渠道可以填报专项附加扣除信息? 答:四个渠道：
(1)自行在“个人所得税”APP填报;
(2)自行在自然人办税服务平台网页报送; (3)自行到办税服务厅报送给税务机关;
(4)提交给扣缴单位在自然人税收管理系统扣缴客户端软件或到办税服务厅报送。
17. “个人所得税”APP和“自然人办税服务平台”注册用户最后一步提示“登录名被占用”，请问怎么处理?
答：登录名具有唯一性，可按照规则自定义，如果所填写的登录名被别人占用了，请修改重新自定义其他登录名，直至提交保存成功即可。 18. “个人所得税”APP的注册方式有哪些? 答：目前“个人所得税”APP有两种注册方式：
(1)人脸识别注册(适用于居民身份证、中国护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、外国人永久居留证、中华人民共和国港澳居民居住证、中华人民共和国台湾居民居住证注册)
通过人脸识别手段对用户进行实人验证，该方式是通过对实时采集的人脸与公安留存的照片进行比对验证，验证通过后即可完成实名注册。 (2)注册码认证注册(适用于所有证件类型注册)
纳税人先行持有效身份证件及其他证明材料到就近的办税服务厅进行实名认证登记后申请发放注册码，然后采用此注册码在“个人所得税”APP中注册账号，以后凭此账号即可远程登录“个人所得税”APP进行办税。 19.什么是注册码?怎么获取? 答：注册码是指自然人为了开通自然人办税服务平台用户账号进行办税的一种认证方式。
先行在办税服务厅进行实名认证后获得注册码，然后使用此注册码在自然人办税服务平台或“个人所得税”APP中开通账号，以后凭此账号即可远程登录自然人办税服务平台或“个人所得税”APP进行办税。
自然人可以携带本人有效身份证原件去就近的办税服务大厅申请获取注册码。注册码为6位数字和字母。注册码有效期为七天，申请后请及时注册使用。若不慎遗失，可再次申请。 20. “个人所得税”APP如何通过人脸识别认证注册? 答：具体操作如下：
(1)打开“个人所得税”APP; (2)点击【注册】，选择人脸识别认证注册，如实填写身份相关信息，包括：姓名、证照号码，点击“开始人脸识别”按钮后进行拍摄，与后台公安接口比对成功后会跳转到登录设置界面;
(3)设置自己的登录名、密码、手机号(需短信校验)完成注册。 注意事项：
(1)登录名长度是8-16位字符，只能包括大小写字母、数字、中文(中文占2个字符)与下划线;
(2)登录名不支持纯数字;
(3)密码应为8到15位，至少包含字母(大小写)、数字与符号中的两种，不能含空格。 21. “个人所得税”APP如何通过注册码注册? 答：具体操作如下：
(1)自然人须先到就近的办税服务厅申请获取注册码; (2)打开“个人所得税”APP，点击【注册】，选择注册码认证注册方式，如实填写身份信息，包括：姓名、证照类型、证照号码等，填写的个人信息与公安系统数据进行比对，不可虚假录入;
(3)设置自己的登录名、密码、手机号(短信校验)完成注册，系统对登录名和密码有规则校验，设置完成后即可通过登录名、手机号或身份证号码登录系统，并进行相关业务操作。 注意事项：
(1)登录名长度是8-16位字符，只能包括大小写字母、数字、中文(中文占2个字符)与下划线;
(2)登录名不支持纯数字;
(3)密码应为8到15位，至少包含字母(大小写)、数字与符号中的两种，不能含空格。 22.假如更换了手机号码，如何修改手机号?
答：打开“个人所得税”APP，登录后可通过【个人中心】-【安全中心】-【修改手机号码】修改自然人已绑定的手机号码。有两种验证方式，一是通过原绑定的手机号码收取验证码后重新录入新手机号码，二是通过本人银行卡及银行预留手机经过验证后重新录入新手机号码。
23.如何修改“个人所得税”APP的登录密码?
答：打开“个人所得税”APP，登录后通过【个人中心】-【安全中心】-【修改密码】，在该界面分别录入原密码和新密码保存成功即可。
24.自然人APP端自动出现任职受雇单位，而自己又完全不知情，存在信息冒用嫌疑，该怎么办?
答：只要该公司给您做过雇员个人信息报送，且未填报离职日期的，该公司就会出现在您“个人所得税”APP的任职受雇信息中。解决办法如下：
(1)如果是您曾经任职的单位，您可在“个人所得税”APP个人中心的任职受雇信息中点开该公司，然后在右上角点击“申诉”，选择“曾经任职”方式。税务机关会将信息反馈给
该公司，由该公司在扣缴客户端软件中把人员信息修改成离职状态即可;
(2)如果是您从未任职的单位冒用的，您可在“个人所得税”APP个人中心的任职受雇信息中点开该公司，然后在右上角点击“申诉”，选择“从未任职”方式，把情况反馈给该公司的主管税务机关，由税务机关展开调查。 您点击申诉后，“个人所得税”APP相关任职信息将不再显示。后续处理结果会通过“个人所得税”APP主页的消息提醒反馈给您，敬请留意。 25.经常居住地经常变更要怎么办?
答：建议实时在系统更新经常居住地地址。 26.残疾证号忘记了不能保存怎么办?
答：残疾证号为必填项。登陆中国残疾人联合会官网：http://www.cdpf.org.cn/2dzcx/输入姓名、身份证号码，即可查询残疾证编号。 27.残疾、烈属证填写有什么规定?
答：残疾证号为必填项，并上传证件的电子图片资料，最多不能超过5张。 烈属证号可填可不填，并上传证件的电子图片资料，最多不能超过5张。 28.银行卡可以添加几张?可以添加其他人员的银行卡吗?
答：目前不限制张数。填写的银行卡必须是本人有效身份证件开户，需要输入银行预留手机号进行验证，添加后的银行卡可以进行解绑和设为默认卡的操作。 29. “个人所得税”APP的帮助中心在哪里查看? 答：点击【个人中心】-【帮助】，即可查看APP相关模块内容。
30. “个人所得税”APP和自然人办税服务平台网页的数据会同步吗? 答：两个系统的数据是一致的。
31.“个人所得税”APP卸载后，数据还在吗? 答：“个人所得税”APP采集的数据都存储在税务机关的服务器上，属于云存储，卸载手机APP后，手机上的数据会清除，但税务机关服务器上的数据依然都会保留。同一手机再次安装或换了其他手机另行安装“个人所得税”APP，登录依然可以看到登录身份人员原来填报的数据。
32.如何查看“个人所得税”APP版本，如何升级?
答：点击“个人所得税”APP【个人中心】-【关于】查看版本号，APP是自动升级的。 33.自然人办税服务平台网页如何切换账号?
答：登录自然人办税服务平台网页后，点击右上角头像，选择【退出登录】即可切换其他账号进行登录操作。
34.法人和财务负责人在“个人所得税”APP或自然人办税服务平台网页是否可以解除授权? 答：法人和财务负责人是从各省金税三期系统同步过来的，如果当前自然人的身份是某个公司的法人或者财务负责人，若从原公司离职了，那需要去金三税务登记变更功能里面去变更法人或者财务负责人。这样，离职的法人或者财务负责人在任职受雇信息中才会看不到这家公司。
35.如果在“个人所得税”APP的任职受雇信息中发现自己当前任职的单位并不在列表中，该如何处理? 答：“个人所得税”APP和自然人办税服务平台网页版中“个人中心”里自动带出的任职受雇信息是根据全国各地各扣缴单位报送的自然人基础信息A表形成，只要扣缴单位当前的税务登记状态不为注销或者非正常，而且扣缴单位报送信息中将您标记为在职雇员，就会将该单位显示出来。 如果显示不出来，有可能是您的任职受雇单位没有将您的任职受雇信息报送给主管税务
机关或所报送的信息有误，也有可能是您的任职受雇单位在税务机关的登记状态为注销或非正常，或者没有将您的个人信息选择为雇员，或者填写了离职日期。请联系您当前的任职受雇单位财务人员通过扣缴客户端处理。
36.手机打开“个人所得税”APP后提示“未连接到网络或未获取网络权限，请检查”，但手机网络正常，能打开网页，该如何解决? 答：可以尝试如下方式解决： (1)请检查您手机设置中是否对“个人所得税”APP进行了网络限制。常规操作路径如下：先关闭“个人所得税”APP，对苹果IOS系统手机，点击“设置→蜂窝移动网络→个人所得税→勾选WLAN与蜂窝移动网”;对安卓系统手机，常规操作路径如下：先关闭“个人所得税”APP，击“设置→无线和网络→流量管理→应用联网→个人应用中的个人所得税→勾选移动网络和WIFI”。然后，重新打开“个人所得税”APP。
(2)如果确认网络设置没有问题，可能是网络不稳定所致，请切换到WIFI网络环境或稍等片刻再次尝试。
(3)可以在“个人所得税”APP的个人中心中，将“工作地或常住地”临时切换到其他省市，等业务办理完成后再切回到实际工作地或常住地。
37.是否个人通过“个人所得税”APP填报专项附加扣除信息就不用再报给扣缴单位? 答：目前，居民个人可以通过以下四个渠道填报专项附加扣除信息： (1)自行在“个人所得税”APP填报;
(2)自行在自然人办税服务平台网页填报; (3)自行到税务局办税服务厅填报;
(4)提交给扣缴单位在扣缴客户端软件填报。
通过前三个任一渠道成功填报的专项附加扣除信息，若填报时指定由某扣缴单位申报的，该扣缴单位可在您提交的第三天后通过扣缴客户端的“下载更新”功能下载到您所填报的信息。您无需再向扣缴单位另行填报。
38.纳税人在个人所得税APP、WEB网页端填写好专项附加扣除信息，并指定由扣缴单位办理专项附加扣除后，扣缴单位却没有获取到纳税人填报的专项附加扣除信息，该怎么处理?
答：纳税人通过个人所得税APP、WEB网页端填报了专项附加扣除信息，并指定由扣缴单位办理专项附加扣除后，一般需要3天时间，扣缴单位才能通过扣缴客户端获取到该纳税人的专项附加扣除信息。若获取不到，可对照下列情形查找原因：
(1)扣缴单位是否已通过扣缴客户端向税务机关报送了该纳税人的基础信息。如果未报送，则信息系统无法将该纳税人与扣缴单位进行关联匹配，单位也就自然获取不到该纳税人填报的信息。遇此情形，扣缴单位应先行向税务机关提交该纳税人的基础信息后，再通过扣缴端软件获取专项附加扣除信息。
(2)扣缴单位向税务机关提交纳税人基础信息时，纳税人身份类型是否选择为【雇员】，如果选择错误，则扣缴单位获取不到该纳税人填报的专项附加扣除信息。遇此情形，需要将该纳税人【任职受雇从业类型】修改为【雇员】。
(3)请纳税人核实在个人所得税APP、WEB网页端填报专项附加扣除信息时，所指定的扣缴单位是否正确，是否确实是自己的任职受雇单位。
(4)距纳税人的填报时间是否超过3日。因系统归集、整理、推送信息需要一定时间，如纳税人填报时间不足3日，请耐心等待。
39.通过手机APP填报的专项附加扣除信息，是否也需要打印出来交给单位盖章保存? 答：不需要。纳税人通过远程办税端(手机APP、网页)填报专项附加扣除信息并选择扣缴单位办理扣除的，无需将相关信息打印出来交单位盖章保存。
个人所得税年度汇算系统操作类热点问题
