曲江文旅2024年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表(万元)
项目名称 营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润 2024年上半年 数值 增长率(%) 62,719.52 8,286.48 8,372.03 63.45 -85.55 2024年上半年 数值 增长率(%) - 64,994.26 - 7,630.74 - 7,399.43 - - 307.43 231.31 2024年上半年 数值 增长率(%) -46.98
3.63 34,458.87 -7.91 -13,257.34 -273.74 -11.62 -13,269.01 -279.32 384.53 370.37 0 11.67 -100 -94.95
2024年上半年利润总额为负13,257.34万元，与2024年上半年的7,630.74万元相比，2024年上半年出现较大幅度亏损，亏损13,257.34万元。 企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 2024年上半年 数值 百分比(%) 62,719.52 43,436.96 836.24 2,581.69 6,574.02 1,007.57 0 2024年上半年 数值 百分比(%) 2024年上半年 数值 百分比(%) 100.00 102.09 1.30 6.50 21.54 5.70
-
100.00 64,994.26 69.26 44,816.86 1.33 773.62 4.12 2,989.03 10.48 7,601.98 1.61 1,150.04 - 0 100.00 34,458.87 68.96 35,177.35 1.19 446.35 4.60 2,239.43 11.70 7,422.88 1.77 1,963.8 - 0
盈利能力指标表(%)
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率 2024年上半年 29.41 13.35 15.22 9.55 14.38 2024年上半年 29.85 11.38 13.31 7.78 12.43 2024年上半年 -3.38 -38.51 -28.06 -7.48 -23.67
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曲江文旅2024年上半年的营业利润率为-38.51%，总资产报酬率为-7.48%，净资产收益率为-23.67%，成本费用利润率为-28.06%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为274,737.29万元，经营资产的收益率为-9.66%。
2024年上半年营业利润为负13,269.01万元，与2024年上半年的7,399.43万元相比，2024年上半年出现较大幅度亏损，亏损13,269.01万元。 以下项目的变动使营业利润增加：营业成本减少9,639.51万元，销售费用减少749.6万元，营业税金及附加减少327.27万元，管理费用减少179.1万元，共计增加10,895.49万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少307.43万元，财务费用增加813.75万元，共计减少1,121.18万元。各项科目变化引起营业利润减少20,668.44万元。
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%) 2024年上半年 1.36 1.28 9.22 49.2 2024年上半年 1.15 1.1 7.64 54.11 2024年上半年 1.16 1.11 -5.75 68.73
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2024年上半年流动比率为1.16，与2024年上半年的1.15相比略有增长。2024年上半年流动比率比2024年上半年提高的主要原因是：2024年上半年流动资产为116,427.85万元，与2024年上半年的100,786.94万元相比有较大增长，增长15.52%。2024年上半年流动负债为100,729.15万元，与2024年上半年的87,708.5万元相比有较大增长，增长14.85%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。 本期亏损，利息支出没有保障。
四、营运能力分析
资产周转速度表
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数 2024年上半年 558.57 232.23 225.03 -2.31 2024年上半年 625.54 215.46 272.03 -20.16 2024年上半年 1,577.8 733.43 608.17 14.02
曲江文旅2024年上半年总资产周转次数为0.23次，比2024年上半年周转速度放慢，周转天数从625.54天延长到1577.80天。企业资产规模有较大幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大幅度的下降。
营运能力指标表
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期 2024年上半年 17.59 140.99 160.89 158.59 2024年上半年 16.34 161.57 198.06 177.91 2024年上半年 24.95 315.28 326.21 340.23
曲江文旅2024年上半年营业周期为340.23天，2024年上半年为177.91天，2024年上半年比2024年上半年延长162.32天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系
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