(3) (4) (5) (6) (7) 3 4 5 6 7 8 9 10 浓缩 中和 结晶 喷雾干燥 管理 小计 库房 配电所 水泵房 锅炉房 维修间 质检中心 厂区管理人员 供销 总计 8 8 8 10 10 3 1 1 2 5 12 30 36 3 3 3 3 1 3 3 3 3 1 1 1 1 24 24 24 30 10 166 9 3 3 6 5 12 30 36 382 八、项目实施进度设想
为了缩短建设周期，要组织一个强有力的组织领导机构，编制包括前期工作、资金筹措、设备订货、施工、安装和职工培训等统一的网络计划，使各部门按照网络计划密切协同配合工作，实施科学管理，本项目实施进度为9个月，具体进度设想如下表：
项目实施进度设想表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 工作内容 编制可行性研究 初步设计 施工设计 土建工程施工 设备定货 设备安装 工人培训 试车和验收 月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
9 投产 九、投资估算 (一)投资估算
本项目总投资估算为7273万元人民币，年产15亿粒xxx胶囊，单位产品建设投资484.87元/万粒。
(二)投资构成及分布
根据本项目编制建筑工程费用为1756万元，设备购置费为1860万元，其它费用(包括建设单位管理费、勘察设计费、临时设施费、工程监理费、配套设施费、联合试运转费、生产准备费、办公和生活家具购置费、预备费、建设期贷款利息、铺底流动资金等)2584万元。
十、技术经济评价 (一)基本数据 1、产品成本估算 (1)原料成本估算为 (2)人员工资
设计劳动定员382人，年人均工资、福利费、保险费按18720元计算。
(3)固定资产折旧
固定资产原值4678，其折旧年限按标准进行折旧。 (4)推销费
递延资产按5年摊销，年摊销额3万元。 (5)修理费
按年平均折旧费的50%收取。
(6)其他费用
该费用为销售收入的30%计取，每年为27000万元，其中产品推广费19000万元。
(7)技术开发费
技术开发费按销售收入的10%计算，每年为9000万元。 (8)财务费用
计入生产期各年利息净支出及金融机构各种手续费。 流动资金借款有效年利率为5.39%。 2、成本估算结果
总成本费用(平均年份)为66748万元。 (二)财务评价
1、本项目建设期1年，第2年投产，当年生产负荷达到设计能力的30%，第三年达到设计生产能力的70%，第四年达到设计生产能力的100%。
3、销售价
按目前市场价预测出厂价，预计销售收入90000万元。 4、税金及费用
按有关法律法规规定，本项目销售税金及附加(正常年份)为8790万元。
5、本项目年利润总额(平均年份)22373万元，所得税按利润总额的33%计取，盈余公积金、公益金分别按税后利润的10%、5%计取。本项目回收期(税前)为1.52年(含建设设期)。
(三)财务评价结论
财务评价结果表明，本项目在财务上是可行的，在生产经营
期间盈利能力强，具有较强的抗风险能力，盈亏平衡点为6.82%，即项目只要达到设计能力的6.82%，企业就可保本。资金投入后回收快，债务风险低，偿还建设贷款能力强，能适应各种因素的变化。
综合以上分析，本项目在财务上是可行的。
中药xxx胶囊生产可行性研究报告
