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鼎捷软件[300378]2020年2季度财务分析报告
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目录
一． 公司简介 ............................................................................................................................................. 3 二． 公司财务分析 ..................................................................................................................................... 3 2.1 公司资产结构分析 ............................................................................................................................ 3 2.1.1 资产构成基本情况 ..................................................................................................................... 3 2.1.2 流动资产构成情况 ..................................................................................................................... 4 2.1.3 非流动资产构成情况 ................................................................................................................. 5 2.2 负债及所有者权益结构分析 ............................................................................................................ 7 2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 ............................................................................................. 7 2.2.2 流动负债基本构成情况 ............................................................................................................. 8 2.2.3 非流动负债基本构成情况 ......................................................................................................... 9 2.2.4 所有者权益基本构成情况 ....................................................................................................... 10 2.3利润分析 ........................................................................................................................................... 12 2.3.1 净利润分析 ............................................................................................................................... 12 2.3.2 营业利润分析 ........................................................................................................................... 12 2.3.3 利润总额分析 ........................................................................................................................... 13 2.3.4 成本费用分析 ........................................................................................................................... 14 2.4 现金流量分析 .................................................................................................................................. 15 2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 ........................................................................ 15 2.4.2 现金流入结构分析 ................................................................................................................... 16 2.4.3 现金流出结构分析 ................................................................................................................... 20 2.5 偿债能力分析 .................................................................................................................................. 24 2.5.1 短期偿债能力 ........................................................................................................................... 24 2.5.2 综合偿债能力 ........................................................................................................................... 25 2.6 营运能力分析 .................................................................................................................................. 26
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2.6.1 存货周转率 ............................................................................................................................... 26 2.6.2 应收账款周转率 ....................................................................................................................... 27 2.6.3 总资产周转率 ........................................................................................................................... 28 2.7盈利能力分析 ................................................................................................................................... 29 2.7.1 销售毛利率 ............................................................................................................................... 29 2.7.2 销售净利率 ............................................................................................................................... 30 2.7.3 ROE（净资产收益率） .............................................................................................................. 31 2.7.4 ROA（总资产报酬率） ............................................................................................................. 32 2.8成长性分析 ....................................................................................................................................... 33 2.8.1 资产扩张率 ............................................................................................................................... 33 2.8.2 营业总收入同比增长率 ........................................................................................................... 34 2.8.3 净利润同比增长率 ................................................................................................................... 35 2.8.4 营业利润同比增长率 ............................................................................................................... 36 2.8.5 净资产同比增长率 ................................................................................................................... 37
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一． 公司简介
公司名称 鼎捷软件股份有限公司 公司英文名称 DIGIWIN SOFTWARE CO.,LTD. 公司简称 成立时间 交易所 电话 公司网址 鼎捷软件 2001-12-26 深圳证券交易所 股票代码 上市时间 注册地址 传真 邮箱 300378 2014-01-27 上海市静安区江场路1377弄7号20层 鼎捷软件股份有限公司是一家主要从事企业管理软件的研发及销售业务和提供技术服务的中国公司。该公司提供企业资源计划（ERP）产品、ERPII产品及行业解决方案等。该公司销售自制软件以及外购软硬件，并提供相关技术服务。其主要服务包括软件实施服务、运维与支持服务、智能公司简介 制造服务及教育培训等服务等。该公司在国内外市场开展业务。 二． 公司财务分析 2.1 公司资产结构分析
2.1.1 资产构成基本情况
鼎捷软件2020年2季度末资产总额为2,150,589,822.09元，其中流动资产为1,100,371,573.72元，占总资产比例为51.17%；非流动资产为1,050,218,248.37元，占总资产比例为48.83%；
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2020年二季度鼎捷软件总资产构成情况 2020年2季度 科目名称 金额（万元） 资产总计 流动资产合计 非流动资产合计 105,021 215,058 110,037 2019年2季度 百分比(%) 100.00% 49.46% 50.54% 2018年2季度 金额（万元） 百分比(%) 100.00% 50.78% 49.22% 百分比(%) 金额（万元） 100.00% 51.17% 48.83% 202,658 100,242 102,415 197,720 100,403 97,317 2.1.2 流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、
应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，鼎捷软件2020
年的流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产以及应收票据及应收账款，各项分别占比为41.41%，29.08%和21.08%。
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2020年二季度鼎捷软件流动资产构成情况 科目名称 流动资产合计 货币资金 交易性金融资产 应收票据及应收账款 应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 其中:应收利息 存货 其他流动资产 23,192 9,833 13,359 4,180 1,281 0 1,158 2,661 2020年2季度 金额（万元） 110,037 45,564 32,000 百分比(%) 100.00% 41.41% 29.08% 21.08% 8.94% 12.14% 3.80% 1.16% 0.00% 1.05% 2.42% 2019年2季度 金额（万元） 100,242 41,816 29,038 25,525 10,101 15,423 2,067 991 0 803 0 100.00% 41.72% 28.97% 25.46% 10.08% 15.39% 2.06% 0.99% 0.00% 0.80% 0.00% 2018年2季度 百分比(%) 100.00% 29.93% 0.00% 25.32% 8.24% 17.07% 2.60% 0.78% 0.01% 1.23% 40.14% 100,403 30,048 0 25,418 8,276 17,142 2,615 787 11 1,234 40,300 百分比(%) 金额（万元） 2.1.3 非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、
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