保险经纪公司内部控制问题及对策措施探讨
孙 铭
【摘 要】保险经纪公司致力于为投保人拟定投保方案，选择保险人、办理投保手续，协助被保险人或收益人进行索赔，再保险经纪业务。为委托人提供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务。本文主要对现阶段保险经纪公司发展现状进行分析，进一步探究保险经纪公司内部控制中存在的问题，结合保险经纪公司的实际情况，提出相对应的完善措施，以不断提升保险经纪公司内控管理效率和水平，逐渐实现保险经纪公司的可持续性发展。 【期刊名称】《企业改革与管理》 【年(卷),期】2024(000)018 【总页数】2
【关键词】保险经纪公司；内部控制；现状；问题；措施 【文献来源】
https://www.zhangqiaokeyan.com/academic-journal-cn_enterprise-reform-
management_thesis/0201274308030.html
一、保险经纪公司的发展现状
随着保险经纪公司在市场经济中的快速发展，有的保险经纪公司忽视了内部控制工作的作用，缺乏相对应的市场风险管理意识，出现了保险经纪公司过分逐利等情况。甚至是涉嫌违规操作，导致保险经纪公司商业信誉受到影响，使得保险经纪公司面临着巨大的挑战，不利于保险经纪公司的长足发展［1］。 保险经纪公司是随着保险市场发展随之兴盛起来的一个行业，由最初的小规模作业发展至如今的规模化经营。但是由于发展过于迅猛，有的保险经纪公司开始“松懈”，发生了一些影响比较恶劣的违法、违规案件，这也在一定程度上
暴露了保险经纪公司经营管理中存在的漏洞。深入探其缘由，主要在于保险经纪公司缺失或者忽视了内部控制、风险管控等方面管理，从而影响到保险经纪公司的后期发展。因此，保险经纪公司要认识到自身发展的不足，结合本公司的实际运营状况，构建起完善的内部控制体系，从风险评估、监督管控等多个方面进行考虑，提升保险经纪公司内控管理水平，合理规避各种风险，确保保险经纪公司的平稳健康发展。
二、现阶段保险经纪公司内部控制中存在的问题
1.缺乏完善的内控治理机构
保险经纪公司相对于保险公司，起步较晚，市场准入门槛比较低，内部治理结构还不够完善，有的保险经纪公司为了追求经济效益，而忽视了本公司的内部控制工作，导致内部控制制度流于形式层面，没有充分发挥出监督、控制、约束等方面的职能，在一定程度上增加了保险经纪公司经营的风险。同时，部分保险经纪公司在分支机构管理上，依旧采用“加盟”管理，在费用收取等方面缺乏规范化的审核，管理的统筹性比较差，这样都会影响到公司的长足发展。 2.缺乏专业的内控管理人才
由于保险经纪公司管理层对内控认识不到位，不能结合本公司的实际情况开展相应的内控管理人才培训，导致现阶段保险经纪公司内控管理人才缺乏，不利于保险经纪公司的长久发展。再加上内控管理人员在保险经纪公司中处于尴尬地位，经常会出现专业内控管理人才流失等情况，增加公司内部管控的风险，这样会对保险经纪公司带来冲击。 3.缺乏先进的风险防控意识
保险经纪公司具有其自身的特殊性，业务种类相对较少，使得公司经营规模较
小，这样的保险经纪公司会面临着市场生存、发展的压力，公司为了增强自身的市场竞争力，就需要不断拓展自身的业务范围，业务运营成为了保险经纪公司的重心。久而久之，就忽视了内部管控、资金管理等方面内容，加大了公司的财务风险，不利于保险经纪公司的平稳运行。 4.缺乏信息化内控管理平台
随着信息技术的不断更新换代，有的保险经纪公司没有跟上时代发展的步伐，内部信息化建设程度不高，这样很难满足现代企业发展的需求。以W保险经纪公司为例，该公司虽建立了信息化的内控管理系统，但公司系统软件是由软件服务公司提供，管理系统的开发、维护等都是由软件服务公司来完成，这样的信息化管理系统并不贴合该公司的实际情况，导致W公司信息化管理效率低下，限制着该公司的信息化发展［2］。
三、改进和完善保险经纪公司内部控制的具体措施
1.健全内控制度，完善内控体系
保险经纪公司要结合公司实际状况，考虑当前保险市场的发展需求和趋势，建立起贴合本公司实际发展的内部控制体系，确保内控体系的完整性和规范化。从而保障内部控制执行效果。首先，提升保险经纪公司管理层的内控意识，管理层要从思想层面上重视内部控制工作，根据公司实际情况，详细划分管理人员职责，组建专门的内部控制小组，选派专业的管理人员进行内控执行；其次，引导全体员工参与内部控制活动，内控工作涉及到公司经营管理的各个环节，公司管理层要根据内控需求，按照具体岗位进行职能划分，明确各岗位管理人员与员工的职责，并配套问责机制，这样不仅能激发员工的工作热情，而且还能在内部形成相互制约、相互监督的氛围，确保内控执行落到实处；最后，结
保险经纪公司内部控制问题及对策措施探讨
