T+所有业务单据制单的科目设置汇总

T+业务单据制单的科目设置汇总

问题现象：T+业务单据生成凭证前可以预置对应入账科目，但是同一张单据在不同业务情况下入账科目也会有所不同，那么什么单据在什么情况下会带出什么科目呢？ 解决方案：

以下情景除有特殊说明，否则均以无扩展设置为前提！

一、进货单（采购发票）

情景一、税率为0%

税率税额为0的进货单生成凭证时，不会带出进项税科目，按照表体的含税金额带出借方“采购科目”和贷方“应付科目”

借：材料采购（采购科目） 贷：应付账款（应付科目） 情景二、税率非0

当表体的税率非0%时，按照金额带出借方“采购科目”，按照税额带出借方“进项税科目”，，

按照含税金额带出贷方“应付账款”

借：材料采购（采购科目）

应交税费-应交增值税（进项税额）（进项税科目） 贷：应付账款（应付科目） 情景三、现结金额

1、现金账号现结

如果表头填写“现结金额”时，选择了账号类型为现金的账号，则按照金额带出借方“采购科目，按照税额带出借方“进项税科目”，按照现结金额带出贷方“现金科目”，按照含税金额和现结金额的差额带出贷方“应付科目”

借：材料采购（采购科目）

应交税费-应交增值税（进项税额）（进项税科目） 贷：库存（现金科目） 应付账款（应付科目） 2、银行或其他账号现结

如果表头填写“现结金额”时，选择了账号类型为银行或者其他的账号，则不会带出“现金科目”，会按照现结金额带出贷方“银行科目”