本人7月通过的基础，81分。现将《基础》自己总结的知识发上来，希望能够帮到大家。这份笔记主要是对各种股票债券金融衍生工具等的分类总结；缺点是毕竟是个人总结，有可能会有错误，请大家还是以书本为主。
股票分类
按股东享受权利的不同 普通股 优先股
按股票是否记载股东姓名 记名股票：
a) 向发起人、法人发行的股票，应当记名
b) 记名股票，应当置备股东名册，记载：股东姓名或名称、住所、各股东所持股份数、股票编
号、各股东取得股份的日期 不记名股票
a) 发行无记名股票的，应当记载其股票数量、编号、发行日期
按股票是否有面额 有面额股票
a) 记载金额：票面金额、票面价值、股票面值
无面额股票 a) 比例股票、份额股票
优先股的种类
按股息当年未分配，能否在以后年度补发 1) 累积优先股 2) 非累积优先股
按除了获得固定股息外，能否参与利润分配 1) 参与优先股
2) 非参与优先股：一般意义上的优先股
按优先股在一定条件下，能否转为其他类型股票 1) 可转换优先股：优先股 普通股；一种优先股 另一种优先股 2) 不可转换优先股
按在一定条件下，发行优先股的股份公司能否赎回股票 1) 可赎回优先股 2) 不可赎回优先股
注：股份公司一旦回赎自己的股票，必须短期内注销 股息率是否变动 1) 股息率调整优先股 2) 股息率固定优先股
我国股票类型
按投资主体性质 国家股 A. 资金来源：
a) b) c)
国有改股份公司时的净资产；
代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资；
授权代表国家投资的沟子公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建的股
份公司的投资
B. 国有股权=国家股+国有法人股
法人股 社会公众股
a) 社会募集股票上市条件之一：社会公开募集股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总
额达到4亿的，上述比例为10%以上 1) 外资股
A. 境内上市外资股：
a) b) c)
B股；记名股票；人民币标明股票面值；外币认购买卖；在境内证交所上市 现汇存款、外币现钞存款、境外汇入的外汇资金均可，但不允许使用外币现钞 境内居民个人与非居民之间不得进行B股协议转让
B. 境外上市外资股
a) H股、N股、S股；记名股票；人民币标明股票面值；外币认购买卖 b) 公司向境外上市外资股股东支付股利等，以人民币计价和宣布，以外币支付
另：红筹股不属于外资股 按流通是否受限 已完成股权分置改革的公司，按流通是否受限： A. 有限售条件股份
a) b) c) d)
国家持股 国有法人持股 其他内资持股 外资持股
B. 无限售条件股份 a) 人民币普通股票 b) 境内上市外资股 c) 境外上市外资股 d) 其他
未完成股权分置改革的公司，按流通是否受限： A. 未上市流通股份 B. 已上市流通股份
债券的分类
按发行主体 政府债券
A. 发行主体是政府；中央政府发行的是国债
B. 主要用途是： a) 公共设施 b) 重点项目 c) 财政赤字
金融债权
A. 发行主体：银行和非银行金融机构 B. 主要用途 a) 特殊用途
b) 改变自身资产负债结构 C. 中期较为多见
公司债券 按付息方式 1) 贴现债权：又称“贴水债权”；票面上不规定利率 2) 附息债券
A. 有些附息债权可以按照约定推迟支付利息，被称为“缓息债券” B. 定期支付利息，半年或一年支付一次
C. 按照计息方式，分为固定利率债权和浮动利率债券 3) 息票累积债券：到期一次性还本付息，存续期间没有利息
按募集方式 1) 公募债券：发行量大、持有人数众多、可在公开证券市场上市交易、流动性好 2) 私募债券：
A. 对象一般是特定机构投资者 B. 我国的非金融企业可以发行私募债券
按担保性质 1) 有担保债券 A. 抵押债券 B. 质押债券
a) 可以是子公司或其他公司或自己公司的股票、债券
b) 一般以信托的形式过户给独立的中介机构，在约定条件下，中介机构代全体债权人行使质押
证券的处置权
C. 保证债券
注：一般的公司债券多数为担保担保债券 2) 无担保债券：“信用债券”
按债券形态 实物债券
A. 标准格式、实物券面 B. 无记名国债属于实物债券 C. 不记名、不挂失、可上市流通
凭证式债券
A. 收款凭证、没有标准格式 B. 可记名、可挂失、不可上市流通 C. 可以到原购买网点提前兑取
记账式债券
A. 没有实物形态、利用电脑系统 B. 可记名、可挂失
C. 发行时间短、发行效率高、交易手续简便、成本低、交易安全
中央政府债券/国债的分类
按偿还期限 1) 短期：1年以内（含1年）；
A. 国际上短期国债通常为国库券，用于弥补临时收支差额 2) 中期：1年—10年
B. 或用于弥补财政赤字，或用于投资，不再用于临时周转 3) 长期：10年以上（含10年）
按资金用途 1) 赤字国债 2) 建设国债 3) 战争国债 4) 特种国债
2018年证券从业资格考试《证券市场基础知识》 考试重点总结 个人学习笔记精编
