店面财务管理制度
总 则
一、为了规范店面的财务行为，增强财务管理，特制定本制度。 二、本制度适用于盛世华服(北京)服装衣饰有限公司总部及各店面。
3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并同意董事会的检查和监督。
4、店面应当成立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。 五、总公司财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、 控制、监督、预算、分析和考核工作。
财务会计职位职责
一、财务会计行政上归属总公司领导。
二、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，踊跃参与店面经营管理工作。
3、依照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、增强各店面财物管理，按期和不按期组织对本店的实物及货币资金进行清点清查，保证账实相符。 五、坚持原则，严格按规定开支店面费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的单据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
六、增强本钱管理，严格控制采购本钱和生产加工本钱，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析适当、口径一致。
八、按规定整理、装订、妥帖保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密.
九、有权对各店面所有人员违背财经制度的行为进行制止；有权对给各店面造成损失人员应承担的经济责任提出处置意见。
10、每一个月至少协助总领导召开一次经营状况分析会，有义务向总领导提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
1一、妥帖保管和按规定利用公司财务专用章。
1二、同意股东及总领导的业务质询、调查、审计、考评等。
出纳员职位职责
1、 严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。 （1） （2）
按时将店面收取的营业款，第二天上午足额存入开户银行，不得坐支现金。 不得擅自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发觉现金
长余或欠缺，应当即查找原因，及时告财务会计进行处置，不得擅自用清点的长款抵补以前的短款。
（3） （4） （5）
（6）
负责催促本店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。 负责对各店面备用金进行清点检查。
同意财务会计按期及不按期现金清点检查，并填制现金清点表。
编制现金及银行存款收入报表，上报财务会计审核确认。
二、按规定准确、及时地办理银行结算业务。 3、记录现金日记账和银行存款日记账。
（1） 设置现金日记账和银行存款日记账，按照审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行记录；账目必需日清月结，账实相符。
（2）
月终与会计现金总账和银行存款总账查对，做到账账相符.
（3） 每一个月及时与银行对账单彼此查对，并必需通过财务会计审核，两边签字盖章后与当月凭证装订成册。如有不同应及时查明原因，属于记账过失的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。
4、保管有关印章、空白支票；妥帖保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使历时应填制《支票领用存记录表》，同意财务会计月终对空白支票的清点检查。
（1） 妥帖保管发票，设置发票领用记录薄，记录吧台所领用发票数，由领用人（店长或收银员）签字。
（2） 月终对各店面剩余发票进行清点，并同意财务会计对发票清点检查。
（3）
对于收银员计算错误、发票利用不规范和虚报发票利用数等违纪行为，应及时
向财务会计报告。
（4）
必需妥帖保管银行印鉴，严格依照规定用途利用。
五、同意财务会计及总领导的业务质询、检查、考评等。
六、按时完成财务会计交办的其它事宜。
库管员职位职责
1、
在总领导、财务会计领导下负责各店面物资的验收、入库、发放、保管、清点，做得手续
清楚、数字准确、保管适当，开单迅速、不出过失。
2、
认真记录商品（材料）数量金额明细表，每一个月结帐应与清点数相查对，发觉不同，应
查找原因，及时处置。
3、
严格按《库管制度》进行库房管理工作。 （1）
坚持“四个禁止”：禁止无关人员入库；禁止为个人寄存物品；禁止在库房饮
酒、吃零食；禁止危险物品与其他物品混贮。
（2）
做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防”工作。
（3） 科学贮存保管、控制库存业务；合理制定库存物资补充计划，并填制《采购申请单》，控制最高库存量和最低库存量；随时掌握库存状况，及时提供库房物资进、销、存的数据，充分发挥库房蓄水池作用。
（4） 按时向财务室上报《存货进销存明细表》。
4、不得以权谋私，不得向供货商索贿、索物或同意其宴请娱乐等 五、财务会计的业务指导、质询、调查、审计等。
六、做好出入库物资管理工作，开源节流，完善财务手续。 7、完成财务会计临时交办的其他事宜。
收银员职位职责
1、收银员业务上属于财务部指导.
二、依照各店面销售人员填写的销货单准确输入电脑台账，及时查对。 3、对结账单记载的金额准确、及时、快速收款，打印发票，并加盖章章。
4、每日按照汇总金额填写交款单，与发票财务联,出库单一路于第二天交财务室审核。
五、无权擅自改单，交款单结帐必需持续编号，报废结算单经相关人员签字确认后也一并交财务室审核；无权单联让相关人员签字改单，只能双联签字改单。
六、对营业额的准确性、安全性负责。妥帖保管营业尾款，拒收假币，不然发生欠缺责任自大。 7、保守经营秘密，不得随意透露各店面经营秘密，不得随意给顾客多开发票。 八、遵守店面相关制度，及时发觉搜集、反馈客人意见。
九、维持店面及工作区域卫生干净、整洁，与店面要求一致。 10、及时完成领导安排的其它临时任务。
应收款项管理制度
服装店面财务管理制度
