中国农业银行股份有限公司
2024年度财务报表分析报告
本报告以农业银行2016-2024年度财务报表数据为分析基础
包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析 财务指标盈利能力、偿债能力、营运能力、发展成长能力、杜邦等分析
This report is based on the data of financial statements of Listed Companies in 2016-2024.
Including horizontal and vertical analysis of SOFP, profit statement, cash flow statement and owner's equity statement
Financial Indicators Profit, Debt Payment, Operations, Development, DuPont, etc.
目录
1 财务报表数据
1.1 资产负债表 ............................... 1 1.2 利润表 ...................................... 3 1.3 现金流量表 ............................... 5 1.4 所有者权益变动表 .................... 6
2 会计报表分析
2.1 资产负债表分析 ........................ 8
2.1.1 水平趋势分析 ......................... 8 2.1.2
垂直结构分析 ...................... 13
2.2 利润表分析 ............................. 17
2.2.1 水平趋势分析 ...................... 17 2.2.2
垂直结构分析 ...................... 20
2.3 现金流量表分析 ...................... 23
2.3.1 水平趋势分析 ...................... 23 2.3.2
垂直结构分析 ...................... 25
2.4 所有者权益变动表分析 ........... 27
2.4.1 水平趋势分析 ...................... 27 2.4.2
垂直结构分析 ...................... 28
3 财务指标分析
3.1 偿债能力分析 ......................... 29
3.1.1
短期偿债能力分析 .............. 29
3.1.2
长期偿债能力分析 .............. 31
3.2 营运能力分析......................... 34
3.2.1 流动资产周转分析 .............. 34 3.2.2 固定资产周转分析 .............. 36 3.2.3
总资产周转分析 .................. 37
3.3 盈利能力分析......................... 37
3.3.1 资产经营盈利能力分析 ..... 37 3.3.2 资本经营盈利能力分析 ..... 38 3.3.3 商品经营盈利能力分析 ..... 40 3.3.4
盈利质量分析 ...................... 46
3.4 发展能力分析......................... 47
3.4.1 资产资本成长分析 .............. 47 3.4.2 营业收益成长分析 .............. 48 3.4.3
每股净资产分析 .................. 49
4 杜邦分析
4.1 杜邦分析表 ............................ 50 4.2 杜邦分析图 ............................ 50
5 数据来源及计算说明
5.1 数据来源 ................................ 52 5.2 计算说明 ................................ 52
中国农业银行股份有限公司2024年度财务报表分析报告
1 财务报表数据 1.1 资产负债表
表格 1 2016-2024 年度 资产负债表 Table 1 Balance Sheets for 2016-2024 项目(万元) 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 贵金属 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收账款 应收利息 买入返售金融资产 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期股权投资 固定资产 无形资产 商誉 递延所得税资产 其他资产 资产总计 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 其中:同业存放款项 其中:吸收存款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 应交税费 2016年 281,165,300.00 62,266,500.00 5,910,500.00 58,094,900.00 41,795,500.00 3,146,000.00 62,454,700.00 11,037,000.00 32,305,100.00 931,936,400.00 140,888,100.00 288,215,200.00 21,300.00 15,866,900.00 2,526,600.00 138,100.00 8,318,700.00 10,919,300.00 1,957,006,100.00 29,105,200.00 1,619,404,500.00 115,604,400.00 1,503,800,100.00 30,202,100.00 30,117,000.00 2,075,800.00 20,583,200.00 3,990,200.00 2,157,800.00 2017年 289,661,900.00 13,024,500.00 3,200,800.00 50,526,900.00 57,796,500.00 2,828,400.00 65,922,300.00 11,869,300.00 54,038,600.00 1,031,631,100.00 142,642,000.00 348,913,500.00 22,700.00 15,525,800.00 2,453,500.00 138,100.00 9,775,100.00 5,367,200.00 2,105,338,200.00 46,594,700.00 1,716,900,900.00 97,473,000.00 1,619,427,900.00 28,006,100.00 39,177,200.00 3,087,200.00 31,978,900.00 4,022,200.00 4,016,400.00 2024年 280,510,700.00 10,972,800.00 2,126,800.00 55,201,300.00 64,324,500.00 3,694,400.00 0.00 0.00 37,100,100.00 1,146,154,200.00 0.00 0.00 400,500.00 15,245,200.00 2,357,500.00 138,100.00 11,329,300.00 631,391,700.00 2,260,947,100.00 56,119,500.00 1,847,061,200.00 112,432,200.00 1,734,629,000.00 32,554,100.00 28,630,300.00 3,455,400.00 15,710,100.00 4,528,500.00 5,681,600.00 1
中国农业银行股份有限公司2024年度财务报表分析报告
应付利息 应付债券 长期负债合计 预计负债 递延所得税负债 其他负债 负债合计 实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他综合收益 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债与所有者权益总计 22,911,500.00 38,821,500.00 38,821,500.00 1,359,000.00 5,800.00 24,113,400.00 1,824,847,000.00 32,479,400.00 7,989,900.00 9,877,300.00 11,513,600.00 19,830,500.00 49,608,300.00 520,300.00 131,819,300.00 339,800.00 132,159,100.00 1,957,006,100.00 22,880,500.00 47,501,700.00 47,501,700.00 1,070,900.00 8,700.00 17,153,100.00 1,962,398,500.00 32,479,400.00 7,989,900.00 9,877,300.00 13,434,800.00 23,075,000.00 57,757,300.00 -1,972,200.00 142,641,500.00 298,200.00 142,939,700.00 2,105,338,200.00 0.00 78,067,300.00 78,067,300.00 2,588,300.00 13,900.00 19,058,200.00 2,093,468,400.00 34,998,300.00 7,989,900.00 17,355,600.00 15,425,700.00 23,919,000.00 65,294,400.00 2,046,500.00 167,029,400.00 449,300.00 167,478,700.00 2,260,947,100.00 中国农业银行股份有限公司，简称农业银行，所属的行业是综合性银行，公司总部位于北京市。2024年，农业银行的资产总计是2,260,947,100.00万元，负债合计是2,093,468,400.00万元，所有者权益合计是167,478,700.00万元。
167,478,700.00 资产构成 2,093,468,400.00 负债 所有者权益 2
中国农业银行股份有限公司2024年度财务报表分析报告
从资产的角度看农业银行的资产负债表，2016-2024年最近三年的资产总计分别是1,957,006,100.00万元、2,105,338,200.00万元、2,260,947,100.00万元，其中，2024年的流动资产合计为0.00万元，包括0.00万元的货币资金和0.00万元的存货；非流动资产合计为0.00万元，其中的固定资产占到了15,245,200.00万元。
资产总额变动趋势 2,300,000,000.00 2,250,000,000.00 2,200,000,000.00 2,150,000,000.00 2,100,000,000.00 2,050,000,000.00 2,000,000,000.00 1,950,000,000.00 1,900,000,000.00 1,850,000,000.00 1,800,000,000.00 2,260,947,100.00 2,105,338,200.00 1,957,006,100.00 2016年 2017年 2024年 负债方面，农业银行最近三年的负债总额分别是1,824,847,000.00万元、1,962,398,500.00万元、2,093,468,400.00万元，其中，2024年的流动负债是0.00万元，非流动负债是0.00万元。
所有者权益方面，2016-2024年农业银行的所有者权益总额分别为132,159,100.00万元、142,939,700.00万元、167,478,700.00万元，2024年的股本为34,998,300.00万元。
1.2 利润表
表格 2 2016-2024 年度 利润表 Table 2 Income Sheets for 2016-2024 项目(万元) 营业总收入 利息净收入 利息收入 利息支出 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 其他业务收入 2016年 50,103,700.00 39,810,400.00 65,719,000.00 25,908,600.00 9,093,500.00 10,081,900.00 988,400.00 1,199,800.00 2017年 53,793,800.00 44,193,000.00 71,369,900.00 27,176,900.00 7,290,300.00 8,525,700.00 1,235,400.00 2,310,500.00 2024年 57,477,600.00 47,776,000.00 78,472,400.00 30,696,400.00 7,814,100.00 9,152,500.00 1,338,400.00 1,887,500.00 3
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