2020-2025年中国汽车后市场零部件行业调研及高质量发展战略咨询报告
自2019年8月以来，美国政府针对冠盛股份主营产品陆续批准了多批产品排除加征关税清单的申请。冠盛股份主要产品传动轴总成和橡胶件中的发动机悬置产品分别于2019年12月17日和2019年11月13日获得排除申请，排除的有效期为2018年9月24日至2020年8月7日。报告期内，冠盛股份的传动轴总成和橡胶件中的发动机悬置产品收入占冠盛股份美国地区收入占比均在80%以上。
根据美国政府的公告，在排除有效期内，美国海关针对冠盛股份的传动轴总成和橡胶件中的发动机悬置产品不再征收301调查相关的25%的加征关税，有效期内被加征的关税可以申请返还。冠盛股份目前成立专项项目组，并已根据清关状态，联系当地律师、清关行，积极向美国海关申请返还被加征的关税。
③报告期内，冠盛股份在美国地区业务情况
报告期内，冠盛股份在美国地区销售情况如下：
单位：万元
报告期内，冠盛股份对美国地区出口占公司营业收入比重分别为16.49%、16.48%、19.32%。冠盛股份向全球六大洲出口轮毂单元、传动轴总成、万向节及其他产品，不存在对美国地区销售存在重大依赖的情形。
②中美贸易摩擦后对冠盛股份生产经营的影响
冠盛股份在美国地区的销售分为两类，具体情况如下：
a、北美子公司销售给美国客户
让每个人都能成为战略专家、管理专家、行业专家、投资专家、成功企业家……
21
2020-2025年中国汽车后市场零部件行业调研及高质量发展战略咨询报告
由冠盛股份境内公司出口给冠盛股份北美子公司，由北美子公司将产品销售给美国当地客户，如AutoZone和Advance Auto Parts之下属公司WorldPac。由于关税向美国进口商征收，因此美国政府加征的25%关税由冠盛股份北美子公司缴纳承担。针对这部分业务，冠盛股份的主要应对措施为：向客户提出涨价要求，消除加征关税带来的影响。
在2018年9月18日，美国正式公布确定将于9月24日开始针对2000亿美元中国产品加征10%关税后，由于冠盛股份产品在该清单内，冠盛股份与客户进行商讨，于2018年9-11月期间陆续通过往来邮件方式向美国客户发送调价通知并发布新的价格目录，后经客户邮件确认，双方对产品价格调整达成一致。
2019年5月10日，美国政府宣布对2000亿美元商品加征关税由10%提高到25%。冠盛股份于2019年5-6月期间再次与客户沟通，目前已经与主要美国客户达成一致调整产品价格，同时通过往来邮件方式向美国客户发送调价通知并发布新的价格目录，后经客户邮件确认，双方对产品价格调整达成一致。
上述两次加价的平均加价幅度合计约为16.38%。同时冠盛股份也与客户在往来邮件中约定，若未来加征的关税下调或者取消，冠盛股份销售价格也会做相应调整。
提价后，截止目前为止冠盛股份美国地区业务仍然保持良好的增长态势。2018年冠盛股份美国地区销售收入为28,874.33万元，销量139.71万只；2019年冠盛股份美国地区销售收入为37,595.35万元，销量162.26万只，由此可见经过两次价格调整，加征关税并未影响到冠盛股份的美国业务。
2019年12月美国政府出台排除清单公告后，冠盛股份的传动轴总成和橡胶件中的发动机悬置产品在2020年8月7日前不再被加征25%的关税，即冠盛股份北美子公司不需要支付加征的关税，冠盛股份于2019年1月开始陆续下调对美国客户的传动轴总成和发动机悬置产品价格。冠盛股份的传动轴总成和橡胶件中的发动机悬置产品收入占冠盛股份美国地区收入占比均在80%以上。
b、境内公司直接出口美国客户
该部分业务由冠盛股份境内公司直接出口给美国当地客户，如Advance AutoParts之下属公司Crossroads，该部分业务目前占冠盛股份美国收入占比较低。经冠盛股份与客户协商，对于该部分商品，由客户全额承担关税，冠盛股份不降低销售价格。
让每个人都能成为战略专家、管理专家、行业专家、投资专家、成功企业家……
22
2020-2025年中国汽车后市场零部件行业调研及高质量发展战略咨询报告
在2018年度冠盛股份产品被征收额外关税后，美国汽车零部件市场需求稳定，加征关税后的成本仍在美国客户接受范围之内。目前中国大陆是传动轴总成最主要的生产基地，美国下游客户短期内较难寻找到规模化生产的第三国供应商。公司凭借过硬的产品质量、领先的技术水平、产品规格型号齐全、快速满足客户交期的竞争优势，在美国市场具有较强的竞争力。
综上所述，由于公司产品面向全球六大洲出口，不存在对美国出口重大依赖的问题，目前中美贸易摩擦已经开始逐步缓和，即使中美贸易摩擦进一步升级，冠盛股份已经做了充分的准备避免因贸易摩擦对公司经营产生重大影响。因此，中美贸易摩擦不会对公司生产经营产生重大不利影响。
第三节 我国汽车后市场零部件行业主要发展特征
一、行业经营模式
本行业属于“按单定制生产”的经营模式，订单呈小批量、多品种的特点。企业也会根据历史情况进行分析预测，对部分主流车型的配件建立库存，有利于对客户需求快速响应。
二、行业的周期性
本行业的需求主要与现有汽车保有量和车龄相关。经济扩张期新车销量拉动汽车保有量的增长，导致汽车维修的需求持续增长。即使在经济衰退期，新车销量增速放缓，但是在使用车辆平均年龄增加导致维修市场业务的需求增长，因此本行业不具有明显的周期性。
三、行业的区域性
本行业内主要领先企业业务均遍布全球，业务横跨多个国家。中国目前劳动力成本仍然相对较低、产业工人规模较大，主要的产能集中在中国大陆。
四、行业的季节性
由于汽车发生故障和维修没有明显的季节性，因此汽车后市场零部件行业经营也没有明显的季节性。
让每个人都能成为战略专家、管理专家、行业专家、投资专家、成功企业家…… 23
2020-2025年中国汽车后市场零部件行业调研及高质量发展战略咨询报告
五、行业上下游行业相关情况
本行业的上游行业主要包括钢铁行业、机械加工行业等。下游行业主要为汽车维修行业。
六、上游行业与本行业的关联性分析及对发展前景的影响
钢铁行业、机械加工行业主要为本行业提供各类钢材、毛坯件、配件，用于制造产品。中国作为全球制造基地，钢铁行业和机械加工行业非常成熟，价格比较稳定，供给较为充分，能够为本行业提供充足的原材料供应。
七、下游行业与本行业的关联性分析及对其发展前景的影响
汽车维修行业是本行业的下游行业，主要包括4S连锁店、第三方维修连锁店、汽车维修厂、快修店和汽配批发/零售商等。一般而言，4S连锁店均采用原厂件，其他维修服务商倾向于性价比更高的非原厂件。因此一个区域内各大服务商的占有率决定了原厂件和非原厂件的市场占有率。
从全球范围内看，第三方维修服务商与非原厂件凭借良好的性价比在大部分国家均占据主导地位。
第四节 2019-2020年中国汽车后市场零部件行业发展情况分析
一、中国汽车后市场零部件行业的发展
根据中国公安部统计，截至2019年底，全国汽车保有量达到2.60亿辆。随着汽车保有量和车龄的不断增大，2013年5月国家发展和改革委员会、公安部和环境保护部联合发布了《机动车强制报废标准规定》，取消小型私家车报废年限，改为行驶60万公里引导报废。受此影响，中国汽车后市场汽车维修所需的零部件需求将迎来持续增长。
目前中国国内汽车后市场由大约2.6万家品牌4S店占据主导地位。从消费者角度，零部件供应渠道主要分为三大类：第一类是从品牌4S店获取原厂件，第二类从第三方汽车修理厂、修车连锁店、零部件零售商获取非原厂件即品牌件，第三类是近几年崛起官方直营店、电商等新兴渠道。
目前，第一类渠道占据大部分市场份额。中国国内的汽车车龄相对年轻，一大部分汽车仍在厂家的保修期内，如果车主在保修期内在非4S店维修保养、更换配件，根据目前的三包政策，整车
让每个人都能成为战略专家、管理专家、行业专家、投资专家、成功企业家……
24
2020-2025年中国汽车后市场零部件行业调研及高质量发展战略咨询报告
厂商可以拒绝保修。车主一般为了保证汽车能够得到厂家的保修，更倾向于去厂家授权的4S店维修保养。
此外，国内的汽车销售、保修政策导致了目前4S店主导的局面。在目前的政策框架下，整车厂委托OEM厂商贴牌生产零部件，再出售给授权 4S 店，最后卖给消费者，品牌4S 店可以排他性地从整车厂获得原厂配件。经过整车厂的加价以及渠道的垄断，原厂零配件价格非常高昂。根据2018年中国保险行业协会和中国汽车维修行业协会联合发布的第十期汽车零整比数据，零整比最高的达到653.39%，远高于海外成熟汽车市场的 300％的标准线。零整比表示汽车全部零配件价格之和与整车价格的比值，一般而言汽车整车配件零整比系数越高，意味着消费者后期所花费的维修成本越高。由于整车厂主导的4S店渠道占据了主要的市场地位，导致目前国内第三方服务商包括第三方连锁店、汽车修理厂以及快修店大多规模较小，零散分布，大多形成连锁的服务商只在某个区域内具有影响力，并没有形成辐射全国的品牌效应和规模效应。一般在发达国家的成熟市场内，最终都会形成多家具有全国知名度、网店遍布主要城市的连锁维修和零部件分销企业，例如美国的AutoZone和Advance Auto Parts、欧洲的Euro Repar、日本的Autobacs。另一方面，维修技术信息的不公开也导致非4S店类维修企业的整体技术服务水平良莠不齐，这也是目前国内第三方服务商难以形成规模化运营的原因之一。
下游服务商的极度分散，使得目前国内零部件流通环节也较为分散，目前承担向第三方服务商分销零部件的商家主要集中在各个城市的汽配商品城，这类分销商普遍规模不大，导致专注后市场的零部件厂商建立全国性品牌、铺设营销网络难度大。而在发达国家成熟市场零部件分销商处于汽车后市场的核心地位，不断整合上游生产商，减少中间环节，促进供应链扁平化，使消费者享受最大优惠。以美国市场为例，最大的几家汽配连锁店比如AutoZone、Advance Auto Parts和O’Reilly等，不断提高供应链效率，逐渐打破传统的经销商体系，一边向上游零部件制造商直接采购，一边直接对接消费者和独立修理厂，促使供应链体系扁平化。一些小型的汽车维修厂也可以通过结成采购集团的方式共同向厂商直接采购，提高小型维修厂商的议价能力，提升供应链效率，这些采购集团还可以向其加盟的会员提供供应链信息系统集成服务指导和直采服务。
2013年以来，中国政府意识到随着中国居民汽车保有量的增长，破除汽车后市场流通领域垄断、释放市场活力，汽车后市场可以创造大量的就业机会和巨大的经济价值。此后，旨在破除流通领域垄断现状的政策不断出台。
让每个人都能成为战略专家、管理专家、行业专家、投资专家、成功企业家…… 25
2020-2025年中国汽车后市场零部件行业调研及高质量发展战略咨询报告
