【非ERP】油库发货人员根据润滑油经营管理部门开具并盖有印章的提货通知单安排客户或运输部门提货，并将提货通知单留存。【ERP】油库发货记账人员接到客户的销售代保管（分）提货单时,应查询ERP系统提单信息并核对验证提单内容相符后,按客户需求的发货数量（不大于提单数量）在系统里做发货过账处理，再打印油品出库单交客户提油。
散装油油品灌装前，发货人员应检查罐车（油桶）的清洁度、是否专车（桶）专用，以确保出库油品质量。油库发油以油库计量表发货量为准，确保实发数与应提数量一致。数质量部门定期检查油库发货计量的精确度。发货前发货人员应检查油品的品种、规格、数量、有无破损等，确保与发货要求无误。
【非ERP】油库发货人员每日交班前整理提货通知单，汇总发
货数量，编制日发货报表和代保管台账，交油库记账人员。油库记账人员复核日发货量、提货通知单累计数量以及代保管台账，检查是否平衡，发现差异及时查找原因并进行调整。同时编制商品进出库存台账，对商品的账存数和实存数进行及时登记，定期汇总与核对。【ERP】油库发货人员每日交班前整理出库单，报油库记账人员与ERP系统发货数量汇总表进行核对。
13 财务记账
【非ERP】各级财务部门审核相关原始凭据,进行账务处理，
会计凭证由不相容岗位人员稽核。【ERP】各级财务部门每日复核原始票据和收款记录，并与ERP系统集成的销售凭证进行核对。
省（市）分公司（区外销售公司）应每月与外部供应商及客户
等核对往来款项，做好对账记录。
14 库存盘点
【非ERP】各级润滑油经营管理部门记账人员每月与财务人员
对账。油库每月末与业务、财务部门核对提货通知单、代保管台账和销售发票等，发现差异及时查找原因。
地市公司润滑油经营管理部门每月末对润滑油库存进行统一
盘点，库存数量及损溢分析报告经省(市)分公司润滑油经营管理部门负责人审核，按规定权限审批后核销损溢。
地市公司零售管理部门每月末对加油站润滑油库存进行统一
盘点，库存数量及损溢分析报告经省（市）分公司零售管理部门负责人审核，按规定权限审批后核销损溢，并交省（市）分公司润滑油经营管理部门。
15 分析与考核
各级润滑油经营管理部门每月进行经营活动分析，掌握市场和
客户动态，总结销售工作的得失，提出有针对性的销售策略，改进和完善客户服务的流程。绩效考核部门依据考核办法奖惩。
四、 相关制度目录 (制度后标号为《内控手册配套规章制度
汇编》目录索引号 )
1 关于印发《中国石油化工股份有限公司内部会计制度
（2006）》的通知（石化股份财 [2006] 508号）
―――
2 关于印发《中国石油化工股份有限公司合同管理实施细则
（试行）》的通知 （石化股份法 [2003] 419号）
―――1.12.1
3 关于印发《销售企业润滑油经营管理办法（试行）》的通
知（石化股份销业二[2004]488号）―――2.14.2
4 关于印发《销售企业润滑油对外采购资源管理办法》的通
知（石化股份销业二[2005]244号）―――2.14.3
5 关于颁发《中国石油化工股份有限公司销售企业油品质量
管理办法（2005版）》等四项管理制度的通知（石化股份销质[2005]273号） ―――2.14.4
6 关于实行长城润滑油统一零售价格的通知（石化股份销业
二[2006]95号） ―――2.14.6
7 ERP系统运行及应用规范（试行） ―――2.10.1 8 关于印发《中国石油化工股份有限公司应收款项管理实施
细则》的通知（石化股份财 [2007]506号）-1.6.4
石油化工有限公司内部控制手册第范文部分业务流程B,润滑油销售业务流程制度范本格式
