银行从业资格考试《风险管理（中级）》历
年真题和解析答案0417-76
1、下列关于战略风险监测和报告的说法错误的是（）。【单选题】
A.商业银行通常每月或季度进行自我评估
B.董事会和高级管理层应当定期审视和讨论战略风险分析/监测报告，对未来战略规划和实施方案进行调整
C.战略管理/规划部门对评估结果的连续性和波动性进行长期、深入、系统化的分析和监测
D.内部审计部门应当不定期审核商业银行的战略风险管理流程 正确答案:D
答案解析:选项D说法错误：商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。战略管理/规划部门对评估结果的连续性和波动性进行长期、深入、系统化的分析和监测，非常有利于商业银行清醒地认识市场变化、 运营状况的改变，以及各业务领域为实现整体经营目标所承受的风险。董事会和高级管理层应当定期审视和讨论战略风险分析/监测报告，对未来战略规
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划和实施方案进行调整。内部审计部门应当定期审核商业银行的战略风险管理流程。
2、以（）为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。【单选题】
A.监管资本 B.经济资本 C.会计资本 D.账面资本 正确答案:A
答案解析:监管资本、账面资本（会计资本）、经济资本都属于商业银行的资本。选项A正确。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。
3、银行面临的结算风险、违约风险属于（ ）。【单选题】 A.市场风险 B.信用风险 C.流动性风险
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D.操作风险 正确答案:B
答案解析:商业银行风险的主要类别：（1）信用风险（2）市场风险（3）操作风险（4）流动性风险（5）国别风险（6）声誉风险（7）法律风险（8）战略风险。选项B正确。信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。
4、假设某企业信用评级为BBB，对其项目贷款的年利率为10%。根据历史经验，同类评级的企业违约后，贷款回收率为30%。若同期信用评级为AAA企业的此类项目贷款的年利率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评级为BBB级的企业客户在1年内的违约概率为（）。【单选题】
A.5% B.6% C.7% D.8% 正确答案:B
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银行从业资格考试《风险管理(中级)》历年真题和解析答案0417-76
