Ａ.承销证券 B．向他人贷款 Ｃ.投资股票 D.向他人提供担保 标准答案： a, b, d
解 析:基金财产不得用于下列投资或者活动有：(1)承销证券;(２)向他人贷款或者提供担保;(3)从事承担无限责任的投资;(4)买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外; (５)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券;(6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;(7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；(8）依照法律、行政法规有关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 70、 根据《证券投资基金法》的规定，下列有关基金份额持有人大会的召开方式的说法,正确的有( )。
A.可以是现场方式 B．可以是通讯方式 C.必须是现场方式 D.必须是通讯方式 标准答案： ａ， ｂ
71、 下列关于QDＩＩ基金份额净值的计算和披露的说法，正确的是( )。 A.基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露 B.基金份额净值应当在估值日的次日披露 C．基金份额净值应当至少每周计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在每个工 日计算并披露
D.基金资产的每一买人、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映 来源：考试大 标准答案： a, c, d
解 析：本题是对基金份额净值的计算及披露的考查,QDII基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。
72、 下列属于定期报告的信息披露文件的是（ ）。 A.公开说明 C.基金资产净值报告 B.投资组合报告 D.中期报告 标准答案： b, ｃ， d
73、 下列关于基金财产保管的基本要求的说法，正确的1有( )。 A.基金托管人必须将基金资产与自有资产严格分开 B．不同基金财产的债权债务不得相应抵消 C.基金托管人没有单独处分基金财产的权利
D.基金托管人可以与投资咨询客户约定分享投资收益或者分担投资损失 标准答案: a， b, c
解 析:基金财产保管的基本要求包括：（１)保证基金资产的安全,基金托管人必须将基金资产与自有资产严格分开,不同基金资产的债权债务不得相应抵消;(2)依法处分基金财产，基金托管人没有单独处分基金财产的权利;(３）严守基金商业秘密;（4)对基金财产的损失承担赔偿责任。Ｄ项属于基金托管人禁止的行为之一。
７4、 下列需由基金份额持有人大会审议决定的事项包括( ）。 A.提前终止基金合同 B．基金扩募或者延长基金合同期限 Ｃ.转换基金运作方式。
D. 提高基金管理人、基金托管人的报酬标准;更换基金管理人、基金托管人 标准答案： a, b, ｃ， d
75、 基金业委员会的主要职责包括( ）。
A.调查、收集、反映业内意见和建议 Ｂ.草拟或审议证券投资基金业务有关规则 C．负责基金业务数据统计分析 D.研究、论证业内相关政策与方案
标准答案： ａ, b， d
解 析:基金业委员会的主要职责是调查、收集、反映业内意见和建议;研究、论证业内相关政策与方案;草拟或审议证券投资基金业务有关规则、执业标准、工作指引和自律公约；协助开展业内教育培训、国际交流与合作等。
76、 契约型基金与公司型基金的区别主要体现在( ）。 Ａ.法律形式不同 B．投资者的地位不同 C.投资策略不同 D．基金的营运依据不同。 标准答案： a， b, d
77、 根据《证券投资基金法》规定,基金管理人不得有的行为是( )。 A.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 B.不公平地对待其管理的不同基金财产
Ｃ．利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 D.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 标准答案： ａ， b, c, d
７８、 按照基金流通方式分类,证券投资基金可分为( ）。 A．公募基金 B.私募基金
Ｃ．上市基金 Ｄ.非上市基金 标准答案: c, ｄ
解 析:按照基金的募集方式可以划分为公募基金和私募基金;按照基金的流通方式可以划分为上市基金和非上市基金。
７9、 基金会计区别于其他会计的标志有( ）。 A.以公允价值计算 Ｂ.会计主体是证券投资基金 C.会计分期细化到日 Ｄ.对未实现利得进行确认 标准答案: a， ｂ, c， d
80、 封闭式基金可提前终止，以下属于可提前终止的情况是( )。 A.基金合同期限届满而未延期的 B.基金份额持有人大会决定终止 C.基金管理人职责终止，在6个月内没有新基金管理人承接的 D.1０％以上的基金份额持有人集体要求的 标准答案: a, b， c 解 析：《证券投资基金法》第六十七条规定：有下列情形之一的,基金合同终止:(1)基金合同期限届满而未延期的;(2)基金份额持有人大会决定终止的;(3)基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的;(4)基金合同约定的其他情形。
81、 基金资产托管业务或者托管人承担的职责主要包括( )等方面。 A．资产保管 B.资金清算 C.资产核算 D．投资运作监督 标准答案: a, b， c， d 解 析：根据我国法律法规的要求,基金资产托管业务或者托管人承担的职责主要包括资产保管、资产清算、资产核算、投资运作监督等方面。 ８2、 后台管理系统应当具备的功能有( )
A.对基金销售分支机构、网点和基金销售人员的管理、考核、行为监控等功能 B.交易清算、资金处理的功能 C．提供投资资讯功能 D.对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能 标准答案: ａ, b， d ８3、 开放式基金的销售主要分为直销和代销两种方式。其中,代销是一种通过( )
等代销机构销售基金的方法。
A．银行 B.证券公司。 Ｃ.保险公司 D.财务顾问公司 标准答案： a, b, c, d 解 析：开放式基金的销售主要分为直销和代销两种方式。直销是不通过中介机构而是由基金管理人附属的销售机构把基金份额直接出售给投资者的模式。代销是一种通过银行、证券公司、保险公司、财务顾问公司等代销机构销售基金的方法。 84、 在基金份额认购上存在的收费模式有( )。
Ａ.前端收费模式 B.后端收费模式 Ｃ.全额收费模式 D.净额收费模式 标准答案: ａ， b
8５、 我国商业银行申请基金托管人资格,必须经( )审查批准, Ａ.中国证券业协会 Ｂ.中国人民银行 C.财政部 Ｄ．中国证监会 标准答案： ｂ， ｄ
86、 目前,我国证券投资基金的会计核算应分别独立进行( )。 A.账簿设置 B.账套管理 Ｃ.财务处理 D.基金净值计算 标准答案: a, b, ｃ， ｄ
解 析:‘目前,对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行账簿设置、账套管理、财务处理及基金净值计算。 87、 一般而言,基金财务会计报告分析可以达到的目的是（ ）。
A.评价基金过去的经营业绩及投资管理能力 Ｂ.了解基金的投资状况 Ｃ.为基金投资者的投资决策提供依据 D.反映基金某一特定日期的财务状况 标准答案： ａ, b, c
8８、 目前我国拥有基金托管资格的金融机构包括( )。 A.中国工商银行 B.中国银行 C．中国人民银行 D．国家开发银行 标准答案: ａ, b 解 析：目前拥有基金托管资格的机构仅限于商业银行。国家开发银行属于政策性银行，中国人民银行属于中央银行。
89、 用来描述公司成长性的指标有( )。
Ａ.市盈率 B．持续增长率 C．资本债率 D.红利收益率 标准答案： b, ｄ
解 析:为了便于分析，通常选取一定的指标来描述公司的成长性:净资产收益率乘以盈余保留率,或称为持续增长率和红利收益率。
90、 下列关于基金管理公司独立董事任职资格的说法，不正确的有( ）。 A．具有３年以上金融、法律或者财务的工作经历Ｂ.有履行职责所需要的时间 C.最近5年没有在拟任职的基金管理公司及其股东单位、与拟任职的基金管理公司存在业务联系或者利益关系的机构任职 Ｄ.直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职 标准答案： ａ, c 解 析：法规对基金管理公司独立董事提出了较高要求，其中两点为:具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历；最近3年没有在拟任职的基金管理公司及其股东单位、与拟任职的基金管理公司存在业务联系或者利益关系的机构任职。 91、 基金管理公司监察稽核的作用包括( ）。
A.实现内部人员控制 B.保护基金份额持有人利益 C.改进内部控制制度 D.规范基金运作
标准答案： b， c， ｄ
解 析：监察稽核部在规范公司运作、保护基金持有人合法权益、完善公司内部控制制
度、查错防弊、堵塞漏洞方面起到了相当重要的作用。
9２、 目前,对基金高管人员日常监管的手段主要有( )。 A．持续教育制度 B.离任审计 C.公示制度 Ｄ.谈话提醒制度 标准答案： a, b, d
93、 积极型股票投资策略在否定弱势有效市场前提下以技术分析为基础的投资策略( )。
A．道氏理论 Ｂ.移动平均法C.价格与交易量的关系 D.低市盈率法 标准答案： a， b， ｃ
解 析:积极型股票投资策略归纳起来大致包括以下几种：(１)在否定弱势有效市场的前提下的以技术分析为基础的投资策略，如道氏理论、移动平均法、价格与交易量的关系等理论;(2)在否定半强势有效市场前提下的以基本分析为基础的投资策略，如低市盈率法和股利贴现模型等;(３)结合对弱势有效市场和半弱势有效市场的挑战,人们提出的市场异常策略,如小公司效应、日历效应等。
94、 （ )等作为理财顾问或金融规划师，可以针对特定客户的需求,提供独立的咨询服务，将基金作为客户资产组合的一部分销售出去。 Ａ.银行 Ｂ.证券公司 C.律师事务所 Ｄ.会计事务所 标准答案： a， ｂ， c, ｄ
解 析：银行、证券公司、律师事务所、会计事务所等作为理财顾问或金融规划师，可以针对特定客户的需求,提供独立的咨询服务，将基金作为客户资产组合的一部分销售出去。
95、 促销组合的要素是( )。
Ａ.人员推销 B．广告促销 Ｃ.营业推广 D．公共关系 标准答案： ａ, ｂ, c, ｄ
９6、 资产配置按照其范围不同,可以分为（ )。
Ａ．全球资产配置 B．股票、债券资产配置 C.行业风格资产配置 Ｄ.资产混合配置 标准答案: a, b, c
解 析:资产配置在不同层面有不同含义。从范围上看，可分为全球资产配置’股票、债券资产配置和行业风格资产配置等;从时间跨度和风格类别上看,可分为战略性资产配置、战术性资产配置和资产混合配置等；从配置策略上可分为买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略和动态资产配置策略等。
97、 下列属于消极的债券组合管理策略的是( )。
Ａ.指数化投资策略 Ｂ.多重负债下的现金流匹配策略 C.满足单一负债要求的投资组合免疫策略 D.应急免疫
标准答案: a, b, ｃ
98、 托管人在对基金资产进行保管时,应做到的基本要求是( ）。
A．独立、完整、安全地保管基金的全部资产 Ｂ.依法处分基金资产 C.严守基金商业秘密 D.对基金财产的一切投资损失都要承担赔偿责任 标准答案: a, b, c
解 析:托管人在对基金资产进行保管时,应做到以下基本要求:(1)独立、完整、安全地保管基金的全部财产;(2）依法处分基金财产；（３）严守基金商业秘密;(4)对基金财产的损
失承担赔偿责任。但只要履行了法定的资产保管义务，基金托管人无需对基金投资的损失承担赔偿责任,Ｄ选项错误。
9９、 给出单位风险的超额收益率的指数是（ ）。
A.道一琼斯指数 B.夏普指数 C.特雷诺指数 D.詹森指数 标准答案： b, ｃ
１0０、 基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，与备案的材料一致,不得有下列( ）情形。
Ａ．违规承诺收益或者承担损失 B.预测该基金的证券投资业绩 C.登载单位或者个人的推荐性文字 D．向投资者描述基金投资风险 标准答案: ａ, b, c
解 析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符,与备案的材料一致，不得有下列情形:(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;(2）预测该基金的证券投资业绩;（３）违规承诺收益或者承担损失;（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或基金代销机构,或者其他基金管理人募集或管理的基金;(５）夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资者认为没有风险的词语；(6）登载单位或者个人的推荐性文字；(7）中国证监会规定禁止的其他情形。对于D选项,向投资者描述基金投资风险是基金宣传时应尽的告知义务，不属于禁止性行为。 三、判断题(本大题共６0小题,每题0．5分，合计30分。)
１0１、 契约型基金的投资者没有管理基金资产的权利。 ( ) 标准答案： 正确
102、 所谓产品线的宽度,是指一家基金管理公司所拥有的基金产品总数。 ( )标准答案： 错误
解 析：产品线的宽度，是指一家基金管理公司所拥有的基金产品的大类有多少。 103、 证券投资基金在运作中实行制衡机制，即投资人拥有所有权,管理人管理和运作基金资产，托管人保管基金资产。 ( ) 标准答案： 正确
104、 我国当前，只有中国证监会认定的机构才能从事基金的销售。目前商业银行尚不允许其销售证券投资基金。 ( )标准答案： 错误
解 析：商业银行属于中国证监会认定的从事基金销售的机构之一。
105、 契约型基金的份额持有人是证券投资基金的受益人。( )标准答案: 正确 10６、 从法律意义上讲，证券投资基金的基金份额持有人是委托方,基金管理机构和托管机构为受托方。 （ ) 标准答案： 正确
１０７、 -般情况下，基金的收益与风险程度都高于银行存款。( )标准答案：正确
解 析:基金和银行储蓄存款的收益与风险特性不同。基金收益具有一定的波动性,投资风险较大，收益也相对较大;银行存款利率相对固定,投资者损失本金的可能性很小，投资 相对比较安全,收益相对较小。 1０８、 根据有关规定，我国封闭式基金的募集期限为基金批准之日起3个月内,所以，募集时间必须达到３个月方可成立。 ( ）标准答案： 错误
解 析：“基金批准之日起３个月”只是募集的最后期限，并不是必须经过的时间。而且时间的起点不对，封闭式基金的募集期限自基金的发售之旧起计算。
10９、 系列基金中的子基金可以完全独立运作。 ( )标准答案： 正确 110、 封闭式证券投资基金的基金托管人从事基金管理活动取得的收入暂不征收营业税、企业所得税 （ 标准答案： 错误 解 析:基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收营业税和企业所得税。
１1１、 指数基金通常采取积极主动的投资策略。 ( ) 标准答案: 错误
11２、 封闭式基金在证券交易所上市交易,通过证券公司进行委托买卖。 ( )
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