最新私募基金法律法规汇编-截至2018年1月18日

私募基金法律法规汇编（110部）

(更新至2018年1月18日）

目录

第一部分：综合 .................................................................... 6 1、 中华人民共和国证券法 ........................................................6 2、 中华人民共和国证券投资基金法 ...............................................35 3、 私募投资基金管理暂行条例（征求意见稿) .......................................57 4、 私募投资基金监督管理暂行办法 ...............................................65 5、 证监会关于《私募投资基金监督管理暂行办法》相关规定的解释（一） ...............70 6、 证监会关于《私募投资基金监督管理暂行办法》相关规定的解释（二） ...............72 第二部分：管理人登记与产品备案 ................................................... 72 7、 私募投资基金管理人登记和基金备案办法 .......................................72 8、 关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告 ..............................76 9、 关于进一步优化私募基金登记备案工作若干举措的通知 ............................81 10、 关于改进私募基金管理人登记备案相关工作的通知 ................................83 11、 中国基金业协会负责人就发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》答记

者问 84

12、 中国基金业协会负责人就落实《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》相关问题答记者问 ....................................................................89 13、 关于落实《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》首批私募基金管理人注销事项相关工作安排的通知 ...........................................................94 14、 关于\资产管理业务综合报送平台\第二阶段上线运行与私募基金信息报送相关事项的通知 96 15、 关于“资产管理业务综合报送平台”会员模块全面上线运行与会员信息登记相关事项的通知

98

16、 私募基金登记备案相关问题解答(一) ...........................................99 17、 私募基金登记备案相关问题解答（二） ........................................ 100 18、 私募基金登记备案相关问题解答（三) ......................................... 100 19、 私募基金登记备案相关问题解答（四） ........................................ 101 20、 私募基金登记备案相关问题解答（五） ........................................ 101 21、 私募基金登记备案相关问题解答（六） ........................................ 102 22、 私募基金登记备案常见问答汇总 .............................................. 102 23、 私募投资基金登记备案的问题解答（七） ...................................... 109 24、 私募基金登记备案相关问题解答（八） ........................................ 109 25、 私募基金登记备案相关问题解答（九） ........................................ 112 26、 私募基金登记备案常见问题解答 .............................................. 113 27、 私募基金登记备案相关问题解答（十） ........................................ 119 28、 私募基金登记备案相关问题解答（十一） ...................................... 120 29、 私募基金登记备案相关问题解答（十二） ...................................... 121 30、 私募基金登记备案相关问题解答（十三） ...................................... 123 31、 私募基金登记备案相关问题解答（十四） ...................................... 124 32、 中国证券投资基金业协会关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告 .............. 126 33、 中国基金业协会关于建立“失联（异常)”私募机构公示制度的通知 ................. 128 34、 私募基金管理人登记须知 ................................................... 129

35、 私募投资基金备案须知 ...................................................... 133 第三部分：基金的募集 ............................................................ 134 36、 《私募投资基金募集行为管理办法》起草说明 ................................... 134 37、 私募投资基金募集行为管理办法 .............................................. 142 38、 证券期货投资者适当性管理办法 .............................................. 150 39、 《证券期货投资者适当性管理办法》起草说明 ................................... 156 40、 基金募集机构投资者适当性管理实施指引(试行) ................................. 158 41、 私募投资基金投资者风险问卷调查内容与格式指引（个人版） ..................... 167 42、 私募投资基金风险揭示书内容与格式指引 ...................................... 170 第四部分：内部控制与管理 ........................................................ 173 43、 私募投资基金管理人内部控制指引 ............................................ 173 44、 《私募投资基金管理人内部控制指引》起草说明 ................................. 176 45、 基金管理公司风险管理指引（试行） .......................................... 179 46、 关于进一步完善基金管理公司治理相关问题的意见 ............................... 187 第五部分：信息披露 .............................................................. 189 47、 私募投资基金信息披露管理办法 .............................................. 189 48、 私募投资基金信息披露内容与格式指引1号 ..................................... 193 49、 私募投资基金信息披露内容与格式指引2号 ..................................... 203 第六部分：合同指引 .............................................................. 203 50、 私募投资基金合同指引1号 .................................................. 203 51、 私募投资基金合同指引2号 .................................................. 215 52、 私募投资基金合同指引3号 .................................................. 217 第七部分：服务机构 .............................................................. 220 53、 私募投资基金服务业务管理办法(试行） ...................................... 220 54、 私募投资基金服务机构登记法律意见书指引 ................................... 229 55、 基金业务外包服务指引（试行） ............................................. 231 56、 基金业务外包服务备案系统操作手册 ......................................... 233 57、 《基金业务外包服务指引（试行)》相关问题解答（一） ........................ 233 第八部分：协会自律、纠纷解决规则 ................................................ 235 58、 基金从业人员执业行为自律准则 ............................................. 235 59、 中国证券业协会证券纠纷调解工作管理办法 ................................... 237 60、 中国证券业协会证券纠纷调解规则 ........................................... 240 61、 中国证券投资基金业协会自律检查规则（试行） ............................... 247 62、 中国证券投资基金业协会投资基金纠纷调解规则（试行） ....................... 250 63、 中国证券投资基金业协会投诉处理办法（试行) ................................ 252 64、 私募基金严禁违法公开宣传推介一基金业协会有关负责人就上海宝银发表公开信事件答记者问 ......................................................................... 254 65、 私募证券投资基金管理人会员信用信息报告工作规则（试行） ................... 255 第九部分：证券期货经营机构私募资产管理业务 ...................................... 263 66、 私募投资基金开户和结算常见问题解答 ....................................... 263 67、 证券期货市场诚信监督管理暂行办法 ......................................... 263 68、 中国人民银行金融市场司关于私募投资基金进入银行间债券市场有关事项的通知 ... 269 69、 中国期货业协会关于发布《期货公司资产管理合同指引》和《期货公司资产管理业务投资者适当性评估程序（试行)》的通知 ................................................... 270 70、 期货公司资产管理合同必备条款 ............................................. 272

71、 中国期货业协会关于发布《期货公司资产管理业务申报材料规范》的通知 ........... 275 72、 期货公司开展资产管理业务登记申请报告（范本） ............................. 278 73、 期货公司资产管理业务管理规则（试行） ..................................... 279 74、 信托公司管理办法 ......................................................... 287 75、 中国银行业监督管理委员会关于实施《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》有关问题的通知 ...................................................... 295 76、 中国银监会关于实施《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》有关具体事项的通知 ................................................................. 295 77、 中国保监会关于印发《保险资金运用内部控制指引》及应用指引的通知 .............. 299 78、 保险资金运用内部控制指引 .................................................. 300 79、 关于保险资金投资集合资金信托计划有关事项的通知 ............................. 313 80、 中国保监会关于保险资金投资创业投资基金有关事项的通知 ....................... 315 81、 证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定 ..................................... 316 82、 关于实施《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》有关问题的规定 .......... 321 83、 基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法 ................................... 324 84、 期货公司资产管理业务试点办法 .............................................. 332 85、 信托公司集合资金信托计划管理办法 .......................................... 338 86、 证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定 ......................... 346 87、 证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引 ..................... 353 88、 证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引 ............... 357 89、 证券公司定向资产管理业务实施细则 .......................................... 360 90、 证券公司集合资产管理业务实施细则 .......................................... 367 91、 证券公司客户资产管理业务管理办法 .......................................... 375 92、 保险公司所属非保险子公司管理暂行办法 ...................................... 383 93、 中国保监会关于设立保险私募基金有关事项的通知 ............................... 388 第十部分：创投和政府产业基金 .................................................... 390 94、 创业投资企业管理暂行办法 .................................................. 390 95、 关于创业投资引导基金规范设立与运作指导意见的通知 ........................... 394 96、 关于印发《新兴产业创投计划参股创业投资基金管理暂行办法》的知 ................ 397 97、 关于实施新兴产业创投计划、开展产业技术研究与开发资金参股设立创业投资基金试点工作

的通知 403

98、 政府投资基金暂行管理办法 .................................................. 406 99、 财政部关于财政资金注资政府投资基金支持产业发展的指导意见 .................... 409 100、 关于取消豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务审批事项后有关管理工作的通知 ................................................................... 413 第十一部分：税收问题 ............................................................ 416 101、 财政部、国家税务总局关于创业投资企业和天使投资个人有关税收试点政策的通知 .... 416 102、 财政部、国家税务总局关于合伙企业合伙人所得税问题的通知 ..................... 419 103、 财政部、国家税务总局关于调整个体工商户个人独资企业和合伙企业个人所得税税前扣除标准有关问题的通知 ............................................................... 420 104、 财政部、国家税务总局关于印发《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》的通知 ..................................................................... 421 105、 关于创业投资企业和天使投资个人税收试点政策有关问题的公告 .................... 426 106、 国家税务总局关于《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》执行口径

的通知 430

107、 国家税务总局关于外商投资创业投资公司缴纳企业所得税有关税收问题的通知 ........ 431 第十二部分：其他 ................................................................ 433 108、 私募基金监管问答——关于首发企业中创业投资基金股东的认定标准 ................ 433 109、 私募基金监管问答——关于享受税收试点政策的创业投资基金标准及申请流程 ........ 435 110、 全国中小企业股份转让系统机构业务问答（一）——关于资产管理计划、契约型私募基金投资拟挂牌公司股权有关问题 ........................................................ 440